Informații dosare ce cuprind 1167/98/2023

(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)

1. Numărul dosarului: 1167/98/2023
Data înregistrării: 17 octombrie 2023, ora 11:36:00
Data ultimei modificări: 22 aprilie 2026, ora 17:00:05
Instanță: Tribunalul Ialomița
Secție: Secţia Penală
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Fond

Părți:
IORDACHE CRISTIAN - Inculpat
IORDACHE VASILICA - Inculpat
ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢEŢOR PUBLICE IALOMIŢA - Parte civilă
SC JUBILEU COM S.R.L. URZICENI - Parte responsabilă civilmente
DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE PLOIEŞTI - Parte civilă
STATUL ROMÂN PRIN AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ - Parte civilă

Ședințe:
27 mai 2026, ora 09:30
Complet: C4 fond
Tip soluție:
Soluția pe scurt:

15 aprilie 2026, ora 10:30
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru lipsa raportului de expertiză.

4 martie 2026, ora 09:30
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsa raportului de expertiză.

21 ianuarie 2026, ora 12:00
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsa raportului de expertiză.

17 decembrie 2025, ora 08:30
Complet: C4 fond
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: Admite cererea formulată de inculpaţii Iordache Cristian şi Iordache Vasilica, prin apărător ales. Stabileşte ca obiective pentru expertiza contabilă: 1. Să se stabilească totalitatea relaţiilor comerciale desfăşurate în perioada de referinţă cuprinsă între 01.01.2011 şi 30.06.2017, JUBILEU COM S.R.L. cu societăţile: SC CASANDRA SRL (date), VENETO FRUCT SRL (date), SC ALNASER SRL (date), SC VLASE DISTRIBUTION SRL (date), SC STERE 2002 SRL (date), SC FAST CO M&G SR.RL. (date), SC BRITISH AMERICAN TABACCO TRADING SRL (date), SC SHARK GROUP S.RL. (date), SC METRO CASH&CARRY ROMÂNIA SRL (date), SC TRANSILVANIA GENERAL IMPORT EXPERT SRL (date), SC PHILIP MORRIS TRADING SRL (date), SC UNILEVER DISTRIBUTION SRL (date) prin raportare la actele aflate la dosarul cauzei şi să se precizeze în concret: > natura relaţiilor comerciale (achiziţii/livrări de bunuri/servicii) indicând distinct operaţiunile de achiziţie respectiv operaţiunile de livrare cât şi valoarea acestora; > facturile înregistrate cât şi cele neînregistrate în evidenţa contabilă; > dacă facturile fiscale emise de societăţile furnizoare respectă prevederile legale cu privire la modul de întocmire; > modalitatea de derulare şi regimul aplicabil acestora din punct de vedere fiscal şi contabil (T.V.A. diferenţiat, preţuri plafonate, etc.) prin raportare la legislaţia incidenţă de la momentul realizării acestora. 2. Să se stabilească dacă societatea JUBILEU COM S.R.L. are dreptul de deducere a cheltuielilor efectuate cu achiziţia bunurilor comercializate ulterior pentru perioada de referinţă. 3. Să se stabilească adaosul comercial practicat de către JUBILEU COM S.R.L.. prin metoda estimării conform art. 14 din Legea nr. 241/2005 prin rap. la art. 67 şi urm. din O.G. nr. 92/2003 (Codul de procedură Fiscală din 2003) şi art. 106 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de Procedură Fiscală şi prin raportare la orice altă legislaţie incidenţă în vigoare la momentul respectiv, dar şi adaosul maxim permis în funcţie de legislaţia aflată în vigoare în perioada de referinţă 01.01.2011-30.06.2017 pentru produsele accizate comercializate. 4. În urma calculării veniturilor şi a cheltuielilor deductibile fiscal ca urmare a neînregistrării facturilor de achiziţie de la societăţile menţionate la punctul 1, să se stabilească pentru perioada de referinţă prin raportare la legislaţia incidenţă, tipul şi cuantumul impozitului pe care societatea JUBILEU COM S.R.L.. îl datorează către bugetul de stat 5. În urma recalculării veniturilor şi a cheltuielilor deductibile fiscal ca urmare a neînregistrării facturilor de achiziţie de la societăţile menţionate la punctul 1, să se stabilească pentru perioada de referinţă dacă societatea JUBILEU COM S.R.L. trebuia să se înregistreze în scopuri de T.V.A., iar în caz afirmativ să se indice data de la care trebuia îndeplinită această obligaţia şi data la care îşi pierdea acest statut. 6. În urma recalculării veniturilor şi a cheltuielilor deductibile fiscal ca urmare a neînregistrării facturilor de achiziţie de la societăţile menţionate la punctul 1, să se stabilească pentru perioada de referinţă prin raportare la legislaţia incidenţă, T.V.A.-ul pe care societatea JUBILEU COM S.R.L. este îndreptăţită să îl deducă. 7. În urma recalculării veniturilor şi a cheltuielilor deductibile fiscal ca urmare a neînregistrării facturilor de achiziţie de la societăţile menţionate la punctul 1, să se stabilească pentru perioada de referinţă prin raportare la legislaţia incidenţă, T.V.A. pe care societatea JUBILEU COM S.R.L. o datorează către bugetul de stat. 8. Să se calculeze impozitul şi T.V.A. datorate către bugetul de stat de societatea JUBILEU COM S.R.L. ţinând cont de cheltuielile deductibile pentru achiziţia mărfurilor efectuate şi T.V.A. deductibil calculat. 9. Să se stabilească valoarea dobânzilor şi penalităţilor de întârziere la plată a datoriilor fiscale pentru perioada de referinţă (obligaţiile fiscale accesorii) pentru stabilirea prejudiciului final conform art. 10 alin. 2 din Legea nr. 241/2005. Emite adresă către dl expert Grigore Liviu Cătălin pentru a i se face cunoscute obiectivele expertizei ce urmează a fi efectuată şi cu menţiunea că onorariul estimativ în sumă de 2500 lei a fost achitat de către inculpaţii Iordache Cristian şi Iordache Vasilica cu chitanţa nr. 2098710292/1 din data de 04.11.2025, emisă de CEC Bank – Sucursala Gara de Nord. Dispune emiterea unei adrese către Biroul Local de Expertize din cadrul Tribunalului Ialomiţa, cu menţiunea ca onorariul estimativ în sumă de 2500 lei pentru expertul Stancu Doina, ce a fost achitat de către inculpaţii Iordache Cristian şi Iordache Vasilica cu chitanţa nr. 2098710292/1 din data de 04.11.2025, emisă de CEC Bank – Sucursala Gara de Nord, să fie redirec?ionat către expertul Grigore Liviu Cătălin. Cu cale de atac odată cu fondul. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 17 decembrie 2025.

3 decembrie 2025, ora 09:00
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Stabileşte termen pentru pronunţarea asupra obiectivelor pentru expertiza contabilă solicitată de inculpaţii Iordache Cristian şi Iordache Vasilica, prin apărător ales, la data de 17 decembrie 2025. Pe fondul cauzei: Pentru administrarea probatoriului, acordă termen de judecată la data de 21.01.2026.

19 noiembrie 2025, ora 09:00
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti

5 noiembrie 2025, ora 09:30
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru lipsa expertului desemnat Stancu Doina

22 octombrie 2025, ora 09:00
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti.

24 septembrie 2025, ora 08:30
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere Hotărârea nr. 4 din data 26.08.2025 a Adunării Generale a Judecătorilor Tribunalului Ialomiţa, amână cauza şi acordă un nou termen de judecată

23 iulie 2025, ora 08:30
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Va amâna cauza în vederea obţinerii de relaţii

4 iunie 2025, ora 11:00
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a se solicita relaţii în cauză.

14 mai 2025, ora 12:00
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a se face verificări cu privire la partea responsabilă civilmente şi pentru sosirea la dosar a precizărilor solicitate prin adresă Unităţii Fiscale Municipale Urziceni.

23 aprilie 2025, ora 12:00
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea audierii inculpaţilor.

2 aprilie 2025, ora 10:00
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti.

12 martie 2025, ora 08:30
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti.

19 februarie 2025, ora 08:30
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti.

14 februarie 2025, ora 09:00
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti.

29 ianuarie 2025, ora 08:30
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea cercetării judecătoreşti.

4 decembrie 2024, ora 08:30
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru asigurarea dreptului la apărare.

6 noiembrie 2024, ora 08:30
Complet: C4 fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru lipsă de procedură cu partea responsabilă civilmente şi cu partea civilă AJFP Ialomiţa şi cu Statul Român prin ANAF.



Pagina principală