Informații dosare ce cuprind 1502/111/2018
(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)
1. Numărul dosarului:
1502/111/2018
Data înregistrării:
17 martie 2022, ora 13:59:00
Data ultimei modificări:
17 iulie 2025, ora 17:41:35
Instanță:
Curtea de Apel Oradea
Secție:
Secţia penală şi pentru cauze cu minori
Materie:
Penal
Obiect:
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005) art.48 rap. la art. 9 alin.1 lic.c din Legea 241/2005
Stadiu procesual:
Apel
Părți:
VESEA MIRCEA IOAN - Apelant Inculpat
CIOCAN DĂNUŢ ADRIAN - Apelant Inculpat
CORMOŞ VICTOR CĂLIN - Apelant Inculpat
S.C. TIMOVLADIAN S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
BALTSAVIAS SPYRIDON - Apelant Inculpat
S.C. GILFA COM S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
S.C. ALESACO & GO S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
GORDAN COSMIN VASILE - Inculpat
S.C. PORT AS HOUSE CONSTRUCT S.R.L. - Intimat Parte responsabilă civilmente
DAVID STELIAN - Intimat Inculpat
POP GEORGE MARIUS - Apelant Inculpat
S.C. BANK SECURITYS.R.L. - Parte responsabilă civilmente
GABOR EVELYNA ANGELA - Apelant Inculpat
S.C. AUREL & DORINA TRANS S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
PINTEA AUREL SORIN - Inculpat
S.C. PICADOR TRNSPED S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
S.C. LEO & LUCA TRANS S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
ŢOCA LEONTIN TEODOR - Inculpat
S.C. CONSTMARC TRANS S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
MĂLAN MIRCEA ADRIAN - Inculpat
S.C. ROCCO SECURITY S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
S.C. CYPCONSTRUCT S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
HORGA CIPRIAN FLORIN - Inculpat
S.C. SUPERBON S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
BRIGEAN VIOREL - Inculpat
SC BRATEL CONSTRUCT SRL - Inculpat
ANAF - DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE CLUJ NAPOCA- AJFP BIHOR - Apelant Parte civilă
PARCHETUL DE PE LÂNGĂ TRIBUNALUL BIHOR - Reprezentant legal
SC BRATEL CONSTRUCT SRL PRIN ADMIN. CII LAZA MELANIA RAMONA - Inculpat
S.C. GILFA COM S.R.L. PRIN. LICHID. JUD. CII SĂLĂJAN GABRIEL COSMIN - Intimat Parte responsabilă civilmente
S.C. BANK SECURITYS.R.L.PRIN LICHID. JUD. MORARU RALUCA FLORINA - Intimat Parte responsabilă civilmente
S.C. ROCCO SECURITY S.R.L. PRIN LICHID. JUD. MORARU RALUCA - FLORINA - Intimat Parte responsabilă civilmente
ANAF - DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE CLUJ NAPOCA- AJFP BIHOR - Parte civilă
Ședințe:
17 iulie 2025, ora 9:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Respins contestaţia la executare
Soluția pe scurt: În baza art. 598 alin. 1 lit. c teza I Cod procedură penală,
Respinge cererea formulată de condamnatul CORMOŞ VICTOR CĂLIN privind lămurirea dispozitivul deciziei penale nr. 669/A/2022 din data de 18 noiembrie 2022 pronunţată de Curtea de Apel Oradea în ceea ce priveşte latura civilă a cauzei.
În baza art. 275 alin. 2 Cod procedură penală, obligă condamnatul CORMOŞ VICTOR CĂLIN la plata sumei de 400 lei, cheltuieli judiciare în favoarea statului.
DEFINITIVĂ.
Pronun?ată azi, 17.07.2025, prin punerea deciziei la dispozi?ia părţilor şi a procurorului, prin intermediul grefei instan?ei.
17 iunie 2025, ora 11:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Stabileşte termen de pronunţare a deciziei pentru data de 17 iulie 2025, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
18 noiembrie 2022, ora 9:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Admis apel
Soluția pe scurt: Respinge cererea de repunere pe rol a cauzei formulată de inculpatul Cormoş Victor Călin.
În baza art. 421 pct. 2 lit. a Cod procedură penală admite apelurile declarate de inculpa?ii Baltsavian Spyridon, Vesea Mircea-Ioan, Ciocan Adrian Dănu?, Cormoş Victor Călin ?i Pop George Marius, împotriva sentinţei penale nr. 21/P/2022 din data de 18.02.2022 pronun?ată de Tribunalul Bihor, pe care o desfiinţează în parte, şi în rejudecare:
Referitor la inculpatul Baltsavian Spyridon:
Înlătură dispozi?ia instan?ei de fond de aplicare a art. 81 Cod penal din 1969, art. 82 alin. 1 Cod penal din 1969, art. 71 alin. 5 Cod penal din 1969 şi art. 83 Cod penal din 1969.
Înlătură dispoziţia instanţei de fond de condamnare a inculpatului Baltsavian Spyridon la pedeapsa de 1 an şi 6 luni închisoare pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (237 acte materiale), prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 41 Cod penal de la 1969, cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală şi art. 5 Cod penal, precum şi dispoziţiile art. 71 Cod penal din 1969, art. 64 alin. 1 lit. a teza a II- a lit. b şi c (dreptul de a ocupa o funcţie de administrator al unei societăţi comerciale) Cod penal din 1969.
Retine că legea penală mai favorabilă în cazul inculpatului Baltsavian Spyridon o reprezintă dispoziţiile art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală şi art. 5 Cod penal.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, dispune încetarea procesului penal pornit împotriva inculpatului Baltsavian Spyridon pentru comiterea infrac?iunii de evaziune fiscală, în formă continuată (237 acte materiale), prevăzute de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală şi art. 5 Cod penal, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Referitor la inculpatul Pop George Marius:
Înlătură dispozi?iile instan?ei de fond de aplicare a art. 91 alin. 1 Cod penal, art. 92 Cod penal, art. 93 alin. 1 lit. a-e Cod penal, art. 93 alin. 2 Cod penal, art. 93 alin. 3 Cod penal, art. 94 alin. 2 Cod penal, art. 404 alin. 2 Cod procedură penală ?i art. 91 alin. 4 Cod penal ?i art. 96 Cod penal.
Înlătură dispoziţia instanţei de fond de condamnare a inculpatului Pop George Marius la pedeapsa de 2 ani închisoare pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (34 acte materiale), prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal, precum ?i dispoziţia de aplicare art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g Cod penal, cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, privind interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate, precum ?i a art. 65 alin. 1 Cod penal, privind interzicerea inculpatului Pop George Marius a drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, dispune încetarea procesului penal pornit împotriva inculpatului Pop George Marius pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (34 acte materiale), prevăzută de 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Referitor la inculpatul Vesea Mircea-Ioan:
Înlătură dispoziţia instanţei de fond de aplicare a art. 91 alin. 1 Cod penal, art. 92 Cod penal, art. 93 alin. 1 lit. a-e Cod penal, art. 93 alin. 2 Cod penal, art. 93 alin. 3 Cod penal, art. 94 alin. 2 şi alin. 4 Cod penal, art. 404 alin. 2 Cod procedură penală, art. 91 alin. 4 Cod penal ?i art. 96 Cod penal.
Înlătură art. 38 alin. 1 rap. la art. 39 alin. 1 lit. e) Cod penal şi descontopeşte pedeapsa finală de 1 an şi 6 luni închisoare şi 6.900 lei amendă penală (230 zile amendă x 30 lei/zi amendă) aplicată inculpatului Vesea Mircea-Ioan în pedepse componente de 1 an şi 6 luni închisoare şi 6.900 lei amendă penală.
Înlătură art. 38 alin. 1 rap. la art. 39 alin. 1 lit. c Cod penal şi descontopeşte pedeapsa rezultantă de 6.900 lei amendă penală (230 zile amendă x 30 lei/zi amendă) aplicată inculpatului Vesea Mircea-Ioan în pedepsele componente de 4500 lei şi 5400 lei amendă penală şi înlătură sporul de 1.500 lei.
Înlătură art. 38 alin. 1 rap la art. 45 alin. 1 Cod penal, precum ?i dispozi?ia de aplicare a art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g Cod penal, cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, alături de pedeapsa principală.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Vesea Mircea-Ioan la pedeapsa de 1 an şi 6 luni închisoare aplicată pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (17 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 22.04.2013-16.09.2013 de CALVEDO SRL, administrată de Cormo?Victor), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală.
Înlătură dispoziţia de aplicare a art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g Cod penal, cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, privind interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice, a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate, precum şi a art. 65 alin. 1 Cod penal privind interzicerea inculpatului Vesea Mircea-Ioan a drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Vesea Mircea-Ioan pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (17 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 22.04.2013-16.09.2013 de CALVEDO SRL, administrată de Cormo? Victor), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Vesea Mircea-Ioan la pedeapsa de 4500 lei amendă penală (150 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) aplicată pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (2 acte materiale aferente facturilor înregistrate în 15.08.2013 şi 28.08.2013 de PORT AS HOUSE CONSTRUCT SRL, administrată de David Stelian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal raportat la art. 61 alin. 4 lit. c Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Vesea Mircea-Ioan pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (2 acte materiale aferente facturilor înregistrate în 15.08.2013 şi 28.08.2013 de PORT AS HOUSE CONSTRUCT SRL, administrată de David Stelian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal raportat la art. 61 alin. 4 lit. c Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Vesea Mircea-Ioan la pedeapsa de 5400 lei amendă penală (180 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (30 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 22.01.213-18.12.2013 de SUPERSTAR SECURITY SRL, administrată de Tărău Aurel Dumitru), prevăzute de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesului penal pornit împotriva inculpatului Vesea Mircea-Ioan pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (30 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 22.01.213-18.12.2013 de SUPERSTAR SECURITY SRL, administrată de Tărău Aurel Dumitru), prevăzute de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Constată că inculpatul Vesea Mircea-Ioan a fost reţinut 24 de ore prin ordonan?a de reţinere din 25.02.2016 emisă în dosar nr. 952/P/2014 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Bihor.
Referitor la inculpatul Ciocan Dănuţ Adrian:
Înlătură dispoziţia instanţei de fond de aplicare a art. 91 alin. 1 Cod penal, art. 92 Cod penal, art. 93 alin. 1 lit. a-e Cod penal, art. 93 alin. 2 Cod penal, art. 93 alin. 3 Cod penal, art. 94 alin. 2 şi alin. 4 Cod penal, art. 404 alin. 2 Cod procedură penală, art. 91 alin. 4 Cod penal ?i art. 96 Cod penal.
Înlătură art. 38 alin. 1 rap. la art. 39 alin. 1 lit. e) Cod penal şi descontopeşte pedeapsa finală de 2 ani şi 9 luni închisoare şi 19.600 lei amendă penală (653 zile amendă x 30 lei/zi amendă) aplicată inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian în pedepse componente de 2 ani şi 9 luni închisoare şi 19.600 lei amendă penală.
Înlătură art. 38 alin. 1 rap. la art. 39 alin. 1 lit. c Cod penal şi descontopeşte pedeapsa rezultantă de 19.600 lei amendă penală (653 zile amendă x 30 lei/zi amendă) aplicată inculpatului Ciocan Dănuţ în pedepsele componente de 4800 lei amendă (4 pedepse), 5400 (4 pedepse) şi 6000 (o pedeapsă) şi înlătură sporul de 13.600 lei (40.800).
Înlătură art. 38 alin. 1 rap. la art. 39 alin. 1 lit. b Cod penal şi descontopeşte pedeapsa rezultantă de 2 ani şi 9 luni închisoare în pedepsele componente de 1 an 6 luni închisoare (2 pedepse), 1 an 4 luni închisoare şi 11 luni închisoare şi înlătură sporul de 1 an şi 3 luni închisoare.
Înlătură art. 38 alin. 1 rap la art. 45 alin. 3 lit. a Cod penal, precum ?i dispozi?ia de aplicare a art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g Cod penal, cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, alături de pedeapsa principală.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian la pedeapsa de 1 an şi 6 luni închisoare aplicată pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (120 acte materiale), prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală.
Înlătură dispoziţia de aplicare a art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g Cod penal, cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, privind interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice, a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate, precum şi a art. 65 alin. 1 Cod penal privind interzicerea inculpatului Ciocan Dănuţ a drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (120 acte materiale), prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Menţine pedeapsa de 1 an şi 6 luni închisoare aplicată inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (34 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 22.04.2013-16.09.2013, 29.04.2014-22.12.2014, respectiv în 17.09.2013 şi în 18.09.2013 de SC CALVEDO SRL ?i SC DODCOR GRUP CONSTRUCT SRL, ambele administrate de Cormoş Victor), prevăzută şi pedepsită de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, precum şi pedepsele complementare şi accesorii aplicate acestuia alături de pedeapsa principală.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian la pedeapsa de 1 an şi 4 luni închisoare aplicată pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (34 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 02.04.2013-07.08.2013 respectiv 02.05.2014- 20.06.2014 de DUO GEORGE INSTAL SRL, administrată de Pop George Marius), prevăzută şi pedepsită de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin.10 Cod procedură penală.
Înlătură dispoziţia de aplicare a art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g Cod penal, cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, privind interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice, a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate, precum şi a art. 65 alin. 1 Cod penal privind interzicerea inculpatului Ciocan Dănu? Adrian a drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (34 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 02.04.2013-07.08.2013 respectiv 02.05.2014- 20.06.2014 de DUO GEORGE INSTAL SRL, administrată de Pop George Marius), prevăzută şi pedepsită de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal şi cu aplicarea art. 396 alin.10 Cod procedură penală.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian la pedeapsa de 11 luni închisoare aplicată pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (2 acte materiale aferente facturilor înregistrate în luna aprilie 2013 de Total Label SRL, administrată de Sebastian Mihail Aurelian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal, cu aplicarea art. 75 alin. 2 lit. b Cod penal şi art. 76 alin. 1 Cod penal, art. 396 alin. 10 Cod procedură penală şi art. 79 alin. 1 Cod penal.
Înlătură dispoziţia de aplicare a art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g Cod penal, cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, privind interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice, a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate, precum şi a art. 65 alin. 1 Cod penal privind interzicerea inculpatului Ciocan Dănuţ a drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (2 acte materiale aferente facturilor înregistrate în luna aprilie 2013 de Total Label SRL, administrată de Sebastian Mihail Aurelian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal, cu aplicarea art. 75 alin. 2 lit. b Cod penal şi art. 76 alin. 1 Cod penal, art. 396 alin. 10 Cod procedură penală şi art. 79 alin. 1 Cod penal, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Menţine pedeapsa de 4500 lei amendă penală (180 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (66 acte materiale aferente facturilor înregistrate în luna august 2013, mai 2014 şi în perioada 02.05.2014-25.09.2014 de SC BANK SECURITY SRL ?i SC ROCCO SECURITY SRL, ambele administrate de Gabor Evelyna Angela), prevăzută şi pedepsită de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian la pedeapsa de 6000 lei amendă penală (200 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (237 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 01.11.2012-17.10.2013 de TIMOVLADIAN SRL, administrată de Baltsavian Spyridon), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (237 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 01.11.2012-17.10.2013 de TIMOVLADIAN SRL, administrată de Baltsavian Spyridon), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian la pedeapsa de 5400 lei amendă penală (180 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (62 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 03.12.2012-22.07.2013 de COSCOS IMPEX SRL, administrată de Ticu Constantin), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (62 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 03.12.2012-22.07.2013 de COSCOS IMPEX SRL, administrată de Ticu Constantin), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian la pedeapsa de 5400 lei amendă penală (180 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (30 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 03.06.2013-23.08.2013 de REBADI CONS SRL, administrată de Popovici Ioan Adrian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (30 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 03.06.2013-23.08.2013 de REBADI CONS SRL, administrată de Popovici Ioan Adrian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian la pedeapsa de 5400 lei amendă penală (180 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (4 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada august 2013 şi în aprilie 2014 de PORT AS HOUSE CONSTRUCT SRL, administrată de David Stelian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (4 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada august 2013 şi în aprilie 2014 de PORT AS HOUSE CONSTRUCT SRL, administrată de David Stelian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian la pedeapsa de 4800 lei amendă penală (160 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (2 acte materiale aferente facturilor înregistrate în 04.03.2013 şi 22.03.2013 de COROCOR TRADE SRL, administrată de Horea Petru Cornel), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (2 acte materiale aferente facturilor înregistrate în 04.03.2013 şi 22.03.2013 de COROCOR TRADE SRL, administrată de Horea Petru Cornel), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian la pedeapsa de 4800 lei amendă penală (160 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (4 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 08.05.2013-24.05.2013 de FCM TRANS SRL, administrată de Secară Florian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (4 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 08.05.2013-24.05.2013 de FCM TRANS SRL, administrată de Secară Florian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin. 1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian la pedeapsa de 4800 lei amendă penală (160 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (5 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 08.05.2013-24.05.2013 de TRANSILE SRL, administrată de Ile Florian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin.1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (5 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 08.05.2013-24.05.2013 de TRANSILE SRL, administrată de Ile Florian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin.1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
Înlătură dispoziţia de condamnare a inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian la pedeapsade 4800 lei amendă penală (160 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (5 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 23.04.2013-30.04.2013 de AX CONDI SRL, administrată de Romaniuc Adrian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin.1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală.
În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal ?i art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, încetează procesul penal pornit împotriva inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (5 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 23.04.2013-30.04.2013 de AX CONDI SRL, administrată de Romaniuc Adrian), prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 10 alin.1 teza finală şi alin. 1 ind. 2 din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 Cod penal, raportat la art. 61 alin. 4 lit. c din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, ca urmare a intervenirii prescrip?iei răspunderii penale.
În baza art. 38 alin. 1 rap. la art. 39 alin. 1 lit. d Cod penal, contopeşte pedeapsa de 1 an ?i 6 luni închisoare cu pedeapsa de 4500 lei amendă penală (180 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei), aplicând pedeapsa închisorii de 1 an ?i 6 luni închisoare la care se adaugă în întregime pedeapsa amenzii de 4500 lei, rezultând pedeapsa finală de 1 an ?i 6 luni închisoare şi 4500 lei amendă penală (180 zile amendă x 30 lei/zi amendă).
În baza art. 38 alin. 1 Cod penal raportat la art. 45 alin. 1 Cod penal, aplică alături de pedeapsa închisorii mai sus stabilite, pedeapsa complementară a interzicerii pe o durată de 2 ani a dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice, a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate, pedeapsă ce se va executa potrivit dispoziţiilor art. 68 alin. 1 lit. b Cod penal.
În baza art. 91, art. 92 alin. 1 Codul penal dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 1 an şi 6 luni închisoare aplicate inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian pe durata unui termen de supraveghere de 2 ani, stabilit conform art. 92 Cod penal.
În baza art. 93 alin. 1 Cod penal, obligă pe inculpatul Ciocan Dănuţ Adrian ca pe durata termenului de supraveghere să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Bihor, la datele fixate de acesta; b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile; d) să comunice schimbarea locului de muncă; e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă.
În baza art. 93 alin. 2 Cod penal, pe durata termenului de supraveghere, impune inculpatului să execute următoarea obligaţie: a) să frecventeze un program de reintegrare socială, derulat de către serviciul de probaţiune sau organizat în colaborare cu instituţii din comunitate.
În baza art. 93 alin. 3 Cod penal, pe parcursul termenului de supraveghere, obligă pe inculpat să presteze o muncă neremunerată în folosul comunităţii în cadrul Primăriei comunei Gepiu sau al Primăriei mun. Oradea, pe o perioadă de 90 zile lucrătoare.
În baza art. 94 alin. 2 Cod penal, supravegherea executării măsurilor şi obligaţiilor stabilite în sarcina inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian, se va face de Serviciul de Probaţiune Bihor, care va sesiza instanţa de judecată în cazurile prevăzute de art. 94 alin. 4 din Codul penal.
În baza art. 404 alin. 2 Cod procedură penală şi art. 91 alin. 4 Cod penal atrage atenţia inculpatului Ciocan Dănuţ Adrian asupra necesităţii unei bune conduite viitoare şi asupra dispoziţiilor art. 96 Cod penal, privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere dacă va mai comite infracţiuni sau nu va respecta măsurile de supraveghere ori obligaţiile care îi revin pe durata termenului de supraveghere.
Constată suspendată de drept executarea pedepsei accesorii a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b ?i g Cod penal (interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice, a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate), pe durata suspendării sub supraveghere a pedepsei de 1 an ?i 6 luni închisoare.
În baza art. 72 Cod penal, scade din pedeapsa pronunţată de 1 an ?i 6 luni închisoare ziua în care s-a aflat sub incidenţa măsurilor privative de libertate, respectiv reţinerea de 24 de ore din data de 07.03.2016, aspect ce va fi avut în vedere doar în situaţia executării pedepsei.
Referitor la inculpatul Cormo? Victor Călin:
Reţine în favoarea inculpatului Cormo? Victor Călin circumstanţa atenuantă prevăzută de art. 75 alin. 2 lit. a Cod penal.
Reduce pedeapsa aplicată inculpatului Cormo? Victor Călin pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (34 acte materiale), prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 75 alin. 2 lit. a Cod penal şi art. 76 alin. Cod penal şi art. 5 Cod penal, de la 2 ani şi 6 luni închisoare la 1 an şi 6 luni închisoare.
Menţine dispoziţia de aplicare a art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g Cod penal, cu titlu de pedeapsă complementară, privind interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate şi reduce durata acesteia de la 3 ani la 2 ani.
Menţine dispoziţia de aplicare a art. 65 alin. 1 Cod penal privind interzicerea inculpatului Cormo? Victor Călin a drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a şi b şi g mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
În baza art. 91, art. 92 alin. 1 Codul penal dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 1 an şi 6 luni închisoare aplicate inculpatului Cormo? Victor Călin pe durata unui termen de supraveghere de 2 ani, stabilit conform art. 92 Cod penal.
În baza art. 93 alin. 1 Cod penal, obligă pe inculpatul Cormo? Victor Călin ca pe durata termenului de supraveghere să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Bihor, la datele fixate de acesta; b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile; d) să comunice schimbarea locului de muncă; e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă.
În baza art. 93 alin. 2 Cod penal, pe durata termenului de supraveghere, impune inculpatului să execute următoarea obligaţie: să frecventeze un program de reintegrare socială, derulat de către serviciul de probaţiune sau organizat în colaborare cu instituţii din comunitate.
În baza art. 93 alin. 3 Cod penal, pe parcursul termenului de supraveghere, obligă pe inculpat să presteze o muncă neremunerată în folosul comunităţii în cadrul Primăriei mun. Oradea sau în cadrul Mănăstirei Sfintei Cruci, jud. Bihor, pe o perioadă de 90 zile lucrătoare.
În baza art. 404 alin. 2 Cod procedură penală şi art. 91 alin. 4 Cod penal atrage atenţia inculpatului Cormo? Victor Călin asupra necesităţii unei bune conduite viitoare şi asupra dispoziţiilor art. 96 Cod penal. privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere dacă va mai comite infracţiuni sau nu va respecta măsurile de supraveghere ori obligaţiile care îi revin pe durata termenului de supraveghere.
Constată suspendată de drept executarea pedepsei accesorii a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b ?i g Cod penal (interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate), pe durata suspendării sub supraveghere a pedepsei de 1 an şi 6 luni închisoare.
Constată că inculpatul Pop George Marius a achitat suma de 38.594,00 lei, potrivit chitanţei TS083 nr. 10000120572 din 3.06.2022 (fila 128, vol. 1 din dosarul curţii de apel) reprezentând debit principal, astfel că dispune obligarea inculpatului Pop George Marius în solidar cu inculpatul Ciocan Dănuţ Adrian, la plata obligaţiilor fiscale accesorii potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală aferente debitului principal de 38.594,00 lei, începând cu data scaden?ei şi până la data achitării integrale a debitului principal.
Constată că inculpatul Baltsavian Spyridon a achitat suma de 16.490,00 lei, potrivit chitanţei TS076 nr. 10000903520 din 30.06.2022 (fila 47, vol. II dosarul curţii de apel), din prejudiciul total.
Constată că inculpatul Cormo? Victor Călin a achitat suma totală de 347.797 lei (din care suma de 167.617,00 lei, potrivit ordinului plată nr. 1 din 6.06.2022 - fila 141, vol. I dosarul curţii de apel şi suma de de 180.180,00 lei, potrivit ordinului plată nr. 5 din 15.06.2022 - fila 38, vol. II dosarul curţii de apel), reprezentând diferenţă prejudiciu debit principal şi suma de 80.418 lei reprezentând procentul de 20% din prejudiciul principal de 400.210 lei potrivit ordinului de plată nr. 18 din 4.11.2022 - fila 18, vol. III dosarul curţii de apel.
Obligă inculpatul Cormoş Victor în solidar cu inculpaţii Vesea Mircea Ioan şi Ciocan Dănuţ Adrian, la plata accesoriilor aferente sumei de 214.025 lei prejudiciu principal achitat, potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală începând cu data producerii prejudiciului şi până la recuperarea integrală a debitului.
Obligă inculpatul Cormoş Victor în solidar cu inculpatul Ciocan Dănuţ Adrian la plata accesoriilor aferente sumei de 186.185 lei reprezentând prejudiciu principal achitat, potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală începând cu data producerii prejudiciului şi până la recuperarea integrală a debitului, precum şi a sumei de 820 lei, reprezentând obligaţiile fiscale accesorii calculate până la data de 25.03.2016, aferente prejudiciului de 1878 lei (raportat la facturile înregistrate de Dodcor SRL).
Reformează dispozi?ia instan?ei de fond privind instituirea măsurilor asigurătorii în sensul că se instituie măsurile asiguratorii (poprirea sumelor deţinute în conturi bancare şi sechestru) asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare ale inculpaţilor Vesea Mircea Ioan, Ciocan Dănuţ Adrian, Cormoş Victor Călin, Pop George Marius, Baltsavian Spyridon şi David Stelian şi ale părţilor responsabile civilmente Portas House Construct SRL, Gilfa Com SRL şi Bank Security până la concurenţa sumelor la plata cărora au fost obliga?i de prima instan?ă diminuate cu cele constatate ca fiind achitate în apel, cu titlu de despăgubiri civile, precum şi a cheltuielilor judiciare, cu privire la acestea din urmă doar în ceea ce îi prive?te pe inculpa?ii Vesea Mircea-Ioan, Ciocan Dănuţ Adrian, Cormoş Victor Călin şi David Stelian.
Reformează dispoziţiile referitoare la plata cheltuielilor judiciare către stat aferente urmăririi penale ?i fazei judecă?ii în primă instan?ă a inculpa?ilor Baltsavian Spyridon şi Pop George Marius, în sensul că, în baza art. 275 alin. 3 Cod procedura penală, aceste cheltuieli rămân în sarcina statului.
Men?ine restul dispozi?iilor sentin?ei apelate.
În baza art. 421 pct. 1 lit. b Cod procedură penală respinge ca nefondate apelurile declarate de partea civilă Agenţia Naţională de Administrare Fiscală - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Cluj Napoca - Administraţia Judeţeană a Finan?elor Publice Bihor şi inculpata Gabor Evelyna Angela împotriva aceleiaşi sentinţe.
Respinge cererea de extindere a efectelor apelurilor declarate în cauză ?i în privin?a inculpatului David Stelian.
Conform art. 275 alin. 2 Cod procedură penală obligă partea civilă apelantă Agenţia Naţională de Administrare Fiscală - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Cluj Napoca - Administraţia Judeţeană a Finan?elor Publice Bihor la plata sumei de 200 lei, cheltuieli judiciare în favoarea statului ?i inculpata apelantă Gabor Evelyna Angela la plata sumei de 400 lei, cheltuieli judiciare în favoarea statului, iar restul cheltuielilor judiciare ocazionate de judecarea apelului rămân în sarcina statului.
Onorariul apărătorului din oficiu, avocat Rusu Cristian, conform delegaţiei pentru asistenţă judiciară obligatorie nr. 859 din 25 martie 2022, emisă de Baroul Bihor, în cuantum de 868 lei se avansează din fondurile Ministerului Justiţiei.
DEFINITIVĂ.
Pronunţată azi, 18.11.2022, prin punerea deciziei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
17 noiembrie 2022, ora 9:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronun?area hotărârii pentru data de 18 noiembrie 2022.
3 noiembrie 2022, ora 9:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronun?area hotărârii pentru data de 17 noiembrie 2022.
6 septembrie 2022, ora 10:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Termen preschimbat
Soluția pe scurt: prin rezoluţia din data de 15.06.2022 s-a dispus preschimbarea termenului de judecată de la data de 06.09.2022 pentru data de 16.06.2022
16 iunie 2022, ora 9:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Sesizare ICCJ
Soluția pe scurt: Admite sesizarea din oficiu privind sesizarea Înaltei Curţii de Casaţie şi Justiţie pentru a pronunţa o hotărâre prin care să se dea o rezolvare de principiu unei chestiuni de drept. În baza art. 476 alin. 2 Cod procedură penală suspendă judecarea cauzei până la pronunţarea hotărârii prealabile pentru dezlegarea chestiunii de drept pusă în discuţie.
14 iunie 2022, ora 11:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: amână cauza la data de 06.09.2022, ora 10.00, în vederea achitării prejudiciului.
24 mai 2022, ora 11:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru a se emite o nouă adresă către ANAF
3 mai 2022, ora 10:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: amână cauza la data de 24.05.2022, ora 11.00, sala 4, în vederea achitării prejudiciului.
12 aprilie 2022, ora 9:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: fa?ă de cererea de amânare formulată de către inculpatul apelant Vesea Mircea Ioan, în vederea pregătirii apărării
7 aprilie 2022, ora 12:00
Complet: C2A apel
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: În baza articolului 68 din Codul de procedură penală,
RESPINGE declaraţiile de abţinere formulate de domnii judecători Ţarcă Gabriela Ana şi Antik Levente Farkas privind soluţionarea cauzei ce formează obiectul dosarului nr.1502/111/2018 al Curţii de Apel Oradea.
Definitivă.
2. Numărul dosarului:
1502/111/2018
Data înregistrării:
24 mai 2018, ora 13:15:00
Data ultimei modificări:
17 martie 2022, ora 14:06:07
Instanță:
Tribunalul Bihor
Secție:
Secţia Penală
Materie:
Penal
Obiect:
infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005) art.48 rap. la art. 9 alin.1 lic.c din Legea 241/2005
Stadiu procesual:
Fond
Părți:
VESEA MIRCEA IOAN - Inculpat
CIOCAN DĂNUŢ ADRIAN - Inculpat
CORMOŞ VICTOR CĂLIN - Inculpat
S.C. TIMOVLADIAN S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
BALTSAVIAS SPYRIDON - Inculpat
S.C. GILFA COM S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
S.C. ALESACO & GO S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
GORDAN COSMIN VASILE - Inculpat
S.C. PORT AS HOUSE CONSTRUCT S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
DAVID STELIAN - Inculpat
POP GEORGE MARIUS - Inculpat
S.C. BANK SECURITYS.R.L. - Parte responsabilă civilmente
GABOR EVELYNA ANGELA - Inculpat
S.C. AUREL & DORINA TRANS S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
PINTEA AUREL SORIN - Inculpat
S.C. PICADOR TRNSPED S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
S.C. LEO & LUCA TRANS S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
ŢOCA LEONTIN TEODOR - Inculpat
S.C. CONSTMARC TRANS S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
MĂLAN MIRCEA ADRIAN - Inculpat
S.C. ROCCO SECURITY S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
S.C. CYPCONSTRUCT S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
HORGA CIPRIAN FLORIN - Inculpat
S.C. SUPERBON S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
BRIGEAN VIOREL - Inculpat
SC BRATEL CONSTRUCT SRL - Inculpat
ANAF - DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE CLUJ NAPOCA- AJFP BIHOR - Parte civilă
PARCHETUL DE PE LÂNGĂ TRIBUNALUL BIHOR - Reprezentant legal
SC BRATEL CONSTRUCT SRL PRIN ADMIN. CII LAZA MELANIA RAMONA - Inculpat
S.C. GILFA COM S.R.L. PRIN. LICHID. JUD. CII SĂLĂJAN GABRIEL COSMIN - Parte responsabilă civilmente
S.C. BANK SECURITYS.R.L.PRIN LICHID. JUD. MORARU RALUCA FLORINA - Parte responsabilă civilmente
S.C. ROCCO SECURITY S.R.L. PRIN LICHID. JUD. MORARU RALUCA - FLORINA - Parte responsabilă civilmente
ANAF - DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE CLUJ NAPOCA- AJFP BIHOR - Parte civilă
Ședințe:
23 februarie 2022, ora 09:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: În baza art. 278 C.pr.pen., din oficiu dispune îndreptarea erorii materiale strecurate în titlul Sentin?ei Penale nr. 21/P/2022 pronun?ată la data de 18.02.2022 de Tribunalul Bihor în dosar nr. 1502/111/2018, privind data ?edin?ei, men?ionându-se eronat ca dată a ?edin?ei data de „30 decembrie 2021„ în loc de „18 februarie 2022„.
În consecin?ă, se re?ine corect ca dată a ?edin?ei, data de „18 februarie 2022„.
Prezenta face parte integrantă din Sentin?a Penala nr. 21/P/2022 pronun?ată de Tribunalul Bihor la data de 18.02.2022.
În baza art. 278 alin. 3 Cod pr.pen., despre îndreptarea efectuată se face men?iune ?i la sfâr?itul actului corectat.
Cu drept de apel la Curtea de Apel Oradea în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii.
Dată în cameră de consiliu ?i pronun?ată în ?edin?ă publică, azi, data de 23.02.2022.
18 februarie 2022, ora 09:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Condamnare
Soluția pe scurt: I. În baza art. 396 alin. (1) şi (6) Cod procedură penală, raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod procedură penală – ca urmare a radierii persoanei juridice în cursul procesului, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpata SC B. C. SRL, înregistrată la Oficiul Na?ional al Registrului Comer?ului sub nr. ., CUI .cu sediul social declarat în sat ., nr. ., comuna ., jud. ., radiată la ., pentru săvârşirea infracţiunilor de:
- evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c), din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 din Codul penal (16 acte materiale);
- complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prev. art. 48 C.pen., raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, în raport de reprezentantul societă?ii SC L.&L. T. SRL, Ţ. L. (7 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 11.06.2014-20.03.2015);
- complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prev. art. 48 C.pen., raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, în raport de reprezentantul societă?ii SC C. T. SRL – M. G. (3 acte materiale aferente facturilor înregistrateîn perioada 02.05.2014-25.03.2015);
- complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prev. art. 48 C.pen., raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, în raport de reprezentantul societă?ilor SC B. S. SRL ?i SC R. S. SRL, G. E. A. (51 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 02.05.2014-25.09.2014);
- complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prev. art. 48 C.pen., raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, în raport de reprezentantul societă?ilor SC P. T. SRL ?i SC A.&D. T. SRL, P. A. S. (29 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 20.06.2014-23.06.2014 şi 02.05.2014-29.10.2014);
- complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prev. art. 48 C.pen., raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, în raport de reprezentantul societă?ii SC C. SRL – H. C. (3 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 16.09.2014-19.09.2014);
- complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prev. art. 48 C.pen., raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, în raport de reprezentantul societă?ii SC S. SRL - B. V. (15 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 09.04.2014-30.06.2014)
- complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prev. art. 48 C.pen., raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, în raport de reprezentantul societă?ii SC C. SRL – C. V. (15 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 29.04.2014-22.12.2014);
- complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prev. art. 48 C.pen., raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, în raport de reprezentantul societă?ii SC P. AS H. C. SRL – D. S. (2 acte materiale aferente facturilor înregistrare în luna octombrie 2014);
- complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prev. art. 48 C.pen., raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, în raport de reprezentantul societă?ii SC D. G. I. SRL – P. G. M. (23 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 02.05.2014-20.06.2014);
În temeiul art. 25 alin. (5) C.pr.pen., lasă nesoluţionată acţiunea civilă a Statului român prin ANAF, în ceea o priveşte pe inculpata B. C. SRL.
II. În ceea ce îl priveşte pe inculpatul V. M. I., constată că legea penală mai favorabilă este Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, în forma în vigoare din data de 18.12.2021 (astfel cum a fost modificată de Legea nr. 55/31.03.2021, respectiv OUG nr. 130/17.12.2021), faţă de care:
1. În baza art. 396 alin. (1) şi (6) Cod procedură penală, raportat la art. 16 alin. (1) lit. h) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din Cod penal şi art. 10 alin. (1 ind. 1) din Legea nr. 241/2005 cu modificările şi completările ulterioare, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul V. M.-I., (CNP ., fiul lui .?i ., născut la data de .în localitatea ., jude?ul ., domiciliat în sat .(comuna .) nr. ., jud. ., fără antecedente penale), pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (448 acte materiale, dintre care 409 acte materiale în calitate de administrator de drept al societăţii A. SRL şi 39 de acte materiale în calitate de administrator de fapt al societăţii B.C..SRL) şi art. 5 din Codul penal.
2. În baza art. 396 alin. (1) şi (6) Cod procedură penală, raportat la art. 16 alin. (1) lit. h) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din Cod penal şi art. 10 alin. (1 ind. 1) şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 cu modificările şi completările ulterioare, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul V. M.-I., pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (3 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 01.08.2013-20.09.2013 de SC A.&G. SRL, administrată de G. C.) şi art. 5 din Codul penal.
3. În baza art. 396 alin. (1) şi (6) Cod procedură penală, raportat la art. 16 alin. (1) lit. h) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din Cod penal şi art. 10 alin. (1 ind. 1) şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 cu modificările şi completările ulterioare, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul V. M.-I., pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (3 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 13.03.2013-18.09.2013 de SC A.&D. T. SRL, administrată de P. A. S.) şi art. 5 din Codul penal.
4. În baza art. 396 alin. (1) şi (6) Cod procedură penală, raportat la art. 16 alin. (1) lit. h) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din Cod penal şi art. 10 alin. (1 ind. 1) şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 cu modificările şi completările ulterioare, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul V. M.-I., pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (7 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 11.06.2014-20.03.2015 de SC L.&L. T. SRL, administrată de Ţ. L.) şi art. 5 din Codul penal.
5. În baza art. 396 alin. (1) şi (6) Cod procedură penală, raportat la art. 16 alin. (1) lit. h) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din Cod penal şi art. 10 alin. (1 ind. 1) şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 cu modificările şi completările ulterioare, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul V. M.-I., pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (3 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 02.05.2014-25.03.2015 de C. T. SRL, administrată de M. G.) şi art. 5 din Codul penal.
6. În baza art. 396 alin. (1) şi (6) Cod procedură penală, raportat la art. 16 alin. (1) lit. h) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din Cod penal şi art. 10 alin. (1 ind. 1) şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 cu modificările şi completările ulterioare, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul V. M.-I., pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (3 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 16.09.2014-19.09.2014 de C. SRL, administrată de H. C.) şi art. 5 din Codul penal.
7. În baza art. 396 alin. (1) şi (6) Cod procedură penală, raportat la art. 16 alin. (1) lit. h) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din Cod penal şi art. 10 alin. (1 ind. 1) şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 cu modificările şi completările ulterioare, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul V. M.-I., pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (13 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 09.04.2014-30.06.2014 de S. SRL, administrată de B. V.) şi art. 5 din Codul penal.
8. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 C. pen. şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul V. M.-I. la pedeapsa de 1 an şi 6 luni închisoare pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (17 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 22.04.2013-16.09.2013 de C. SRL, administrată de C. V.).
Conform art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) Cod penal, aplică inculpatului V. M.-I., cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate.
În baza art. 65 alin. 1 Cod penal, interzice inculpatului V. M.-I., drepturile prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
9. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul V. M.-I. la pedeapsa de 4500 lei amendă penală (150 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (2 acte materiale aferente facturilor înregistrate în 15.08.2013 şi 28.08.2013 de P. A. H. C. SRL, administrată de D. S.).
10. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul V. M.-I. la pedeapsa de 5400 lei amendă penală (180 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (30 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 22.01.213-18.12.2013 de S. S. SRL, administrată de T. A. D.).
Constată că faptele de evaziune fiscală de la punctele 8-10 din prezenta cauză au fost comise de inculpatul V. M. I. în concurs real de infracţiuni prevăzut de art. 38 alin. (1) Cod penal, motiv pentru care:
În baza art. 38 alin. 1 rap. la art. 39 alin. 1 lit. c Cod penal, contopeşte pedepsele de 4500 lei şi 5400 lei amendă penală mai sus stabilite, aplică pedeapsa cea mai grea de 5400 lei amendă penală, la care adaugă un spor de 1/3 din cealaltă amendă, respectiv 1.500 lei, urmând ca inculpatul să execute pedeapsa rezultantă de 6.900 lei amendă penală (230 zile amendă x 30 lei/zi amendă).
În baza art. 38 alin. 1 rap. la art. 39 alin. 1 lit. e) Cod penal, contopeşte pedeapsa de 1 an şi 6 luni închisoare cu pedeapsa de 6.900 lei amendă penală, aplicând pedeapsa închisorii de 1 an şi 6 luni la are se adaugă în întregime pedeapsa amenzii rezultante de 12.700 lei, rezultând pedeapsa finală de 1 an şi 6 luni închisoare şi 6.900 lei amendă penală (230 zile amendă x 30 lei/zi amendă).
În baza art. 38 alin. 1 rap. la art. 45 alin. (1) Cod penal, aplică alături de pedeapsa închisorii mai sus stabilite, pedeapsa complementară a interzicerii pe o durată de 2 ani a dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice, a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate, pedeapsă ce se va executa potrivit dispoziţiilor art. 68 Cod penal.
În baza art. 91 alin. 1 Cod penal, dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 1 an şi 6 luni închisoare ?i, potrivit art. 92 Cod penal, stabile?te un termen de supraveghere de 2 ani, care începe să curgă de la data rămânerii definitive a prezentei sentin?e.
În baza art. 93 alin. 1 Cod penal, obligă pe inculpatul V. M. I. ca pe durata termenului de supraveghere să respecte următoarele măsuri de supraveghere:
a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Bihor, la datele fixate de acesta;
b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa;
c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile;
d) să comunice schimbarea locului de muncă;
e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă.
În baza art. 93 alin. (2) Cod penal, pe durata termenului de supraveghere, impune inculpatului să execute următoarea obligaţie:
a) să frecventeze un program de reintegrare socială, derulat de către serviciul de probaţiune sau organizat în colaborare cu instituţii din comunitate.
În baza art. 93 alin. (3) Cod penal, pe parcursul termenului de supraveghere, obligă pe inculpat să presteze o muncă neremunerată în folosul comunităţii în cadrul Primăriei comunei .sau al Primăriei mun. ., pe o perioadă de 80 zile lucrătoare.
În baza art. 94 alin. 2 Cod penal, supravegherea executării măsurilor şi obligaţiilor stabilite în sarcina inculpatului V. M. I., se va face de Serviciul de Probaţiune ., care va sesiza instanţa de judecată în cazurile prevăzute de art. 94 alin. 4 din Codul penal.
În baza 404 alin. 2 C.proc.pen. şi art. 91 alin. 4 C. pen. atrage atenţia inculpatului V. M. I. asupra necesităţii unei bune conduite viitoare şi asupra dispoziţiilor art. 96 C. pen. privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere dacă va mai comite infracţiuni sau nu va respecta măsurile de supraveghere ori obligaţiile care îi revin pe durata termenului de supraveghere.
În baza art. 72 Cod penal, scade din pedeapsa pronunţată de 1 an şi 6 luni închisoare ziua în care s-a aflat sub incidenţa măsurilor privative de libertate, respectiv reţinerea de 24 de ore din data de 25.02.2016, aspect ce va fi avut în vedere doar în situaţia executării pedepsei.
III. În ceea ce îl priveşte pe inculpatul C. D.-A. (C.N.P. ., fiul lui .?i ., născut la data de . în ., jud. ., domiciliat în sat ., comuna ., nr. ., jud. ., fără antecedente penale), constată că legea penală mai favorabilă este Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, în forma în vigoare din data de 18.12.2021 (astfel cum a fost modificată de Legea nr. 55/31.03.2021, respectiv OUG nr. 130/17.12.2021), faţă de care:
2. În baza art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 C. pen. şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D. A. la pedeapsa de 1 an şi 6 luni închisoare pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (120 acte materiale).
Conform art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) Cod penal, aplică inculpatului C. D. A., cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate.
În baza art. 65 alin. 1 Cod penal, interzice inculpatului C. D. A., drepturile prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
3. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 C. pen. şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D. A. la pedeapsa de 1 an şi 6 luni închisoare pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (34 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 22.04.2013-16.09.2013, 29.04.2014-22.12.2014, respectiv în17.09.2013 şi în 18.09.2013 de SC C. SRL ?i SC D. G. C. SRL, ambele administrate de C. V.).
Conform art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) Cod penal, aplică inculpatului C. D. A., cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate.
În baza art. 65 alin. 1 Cod penal, interzice inculpatului C. D. A., drepturile prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
4. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 C. pen. şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D. A. la pedeapsa de 1 an şi 4 luni închisoare pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (34 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 02.04.2013-07.08.2013 respectiv 02.05.2014-20.06.2014 de D. G. I. SRL, administrată de P. G. M.).
Conform art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) Cod penal, aplică inculpatului C. D. A., cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate.
În baza art. 65 alin. 1 Cod penal, interzice inculpatului C. D. A., drepturile prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
5. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 C. pen., cu aplicarea art. 75 alin. (2) lit. b) Cod penal şi art. 76 alin. (1) Cod penal, art. 396 alin. (10) şi art. 79 alin. (1) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D. A. la pedeapsa de 11 luni închisoare pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (2 acte materiale aferente facturilor înregistrate în luna aprilie 2013 de T. L. SRL, administrată de Sebastian M. A..).
Conform art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) Cod penal, aplică inculpatului C. D.A. cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate.
În baza art. 65 alin. 1 Cod penal, interzice inculpatului C. D. A., drepturile prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
6. În baza art. 396 alin. (1) şi (6) Cod procedură penală, raportat la art. 16 alin. (1) lit. h) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din Cod penal şi art. 10 alin. (1 ind. 1) şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 cu modificările şi completările ulterioare, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul C. D. A., pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (35 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 14.04.2013-18.09.2013, 20.06.2014-23.06.2014, 13.03.2013-18.09.2013 şi 02.05.2014-29.10.2014 de P. T. SRL ?i SC A.&D.T. SRL, ambele administrate de P. A. S.) şi art. 5 din Codul penal.
7. În baza art. 396 alin. (1) şi (6) Cod procedură penală, raportat la art. 16 alin. (1) lit. h) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din Cod penal şi art. 10 alin. (1 ind. 1) şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 cu modificările şi completările ulterioare, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul C. D. A., pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (3 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 01.08.2013-20.09.2013 de SC A.&G. SRL, administrată de G. C.) şi art. 5 din Codul penal.
8. În baza art. 396 alin. (1) şi (6) Cod procedură penală, raportat la art. 16 alin. (1) lit. h) Cod procedură penală, cu aplicarea art. 5 alin. (1) din Cod penal şi art. 10 alin. (1 ind. 1) şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 cu modificările şi completările ulterioare, dispune încetarea procesului penal faţă de inculpatul C. D. A., pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. (1) Cod penal (2 acte materiale aferente facturilor înregistrate în 17.06.2013 şi 27.06.2013 de E. SRL, administrată de D. C.) şi art. 5 din Codul penal.
9. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D.A.la pedeapsa de 4500 lei amendă penală (180 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (66 acte materiale aferente facturilor înregistrate în luna august 2013, mai 2014 şi în perioada 02.05.2014-25.09.2014 de SC B. S. SRL ?i SC R. S. SRL, ambele administrate de G. E.A.).
10. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D. A. la pedeapsa de 6000 lei amendă penală (200 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (237 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 01.11.2012-17.10.2013 de T. SRL, administrată de B. S.).
11. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D. A. la pedeapsa de 5400 lei amendă penală (180 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (62 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 03.12.2012-22.07.2013 de C. I. SRL, administrată de T. C.).
12. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D.A. la pedeapsa de 5400 lei amendă penală (180 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (30 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 03.06.2013-23.08.2013 de R. C. SRL, administrată de P.I. A.).
13. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D. A. la pedeapsa de 5400 lei amendă penală (180 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (4 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada august 2013 şi în aprilie 2014 de P.A. H.C.T SRL, administrată de D. S.).
14. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D. A.la pedeapsa de 4800 lei amendă penală (160 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (2 acte materiale aferente facturilor înregistrate în 04.03.2013 şi 22.03.2013 de C. T. SRL, administrată de H. Petru C.).
15. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D. A. la pedeapsa de 4800 lei amendă penală (160 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (4 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 08.05.2013-24.05.2013 de F.T. SRL, administrată de S. F.).
16. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D. A. la pedeapsa de 4800 lei amendă penală (160 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (5 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 08.05.2013-24.05.2013 de T. SRL, administrată de I.F.).
17. În baza art. 48 Cod penal, raportat la art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală şi alin. (1 ind. 2) din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul C. D. A. la pedeapsa de 4800 lei amendă penală (160 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată (5 acte materiale aferente facturilor înregistrate în perioada 23.04.2013-30.04.2013 de A. C. SRL, administrată de R. A.)
Constată că faptele de evaziune fiscală de la punctele 1-4 şi 8-16 din prezenta cauză au fost comise de inculpatul C. D. A. în concurs real de infracţiuni prevăzut de art. 38 alin. (1) Cod penal, motiv pentru care:
În baza art. 38 alin. 1 rap. la art. 39 alin. 1 lit. b) Cod penal, contopeşte pedepsele de 1 an şi 6 luni închisoare (2 pedepse) şi 1 an şi 4 luni închisoare şi 11 luni închisoare mai sus stabilite, aplică pedeapsa cea mai grea de 1 an şi 6 luni închisoare, la care adaugă un spor de 1/3 din celelalte, respectiv 1 an şi 3 luni (45 luni : 3), urmând ca inculpatul să execute pedeapsa rezultantă de 2 ani şi 9 luni închisoare.
În baza art. 38 alin. 1 rap. la art. 39 alin. 1 lit. c Cod penal, contopeşte pedepsele cu amendă penală de 4800 lei amendă (4 pedepse), 5400 lei (4 pedepse) şi 6000 lei (o pedeapsă) mai sus stabilite, aplică pedeapsa cea mai grea de 6.000 lei amendă penală, la care adaugă un spor de 1/3 din celelalte, respectiv 13.600 lei (40.800 lei : 3), urmând ca inculpatul să execute pedeapsa rezultantă de 19.600 lei amendă penală (653 zile amendă x 30 lei/zi amendă).
În baza art. 38 alin. 1 rap. la art. 39 alin. 1 lit. e) Cod penal, contopeşte pedepsele rezultante mai sus stabilite, de 2 ani şi 9 luni închisoare cu pedeapsa de 19.600 lei amendă penală, aplicând pedeapsa pedeapsa finală de 2 ani şi 9 luni închisoare la care se adaugă 19.600 lei amendă penală (653 zile amendă x 30 lei/zi amendă).
În baza art. 38 alin. 1 rap. la art. 45 alin. (3) lit. a) Cod penal, aplică alături de pedeapsa închisorii mai sus stabilite, pedeapsa complementară a interzicerii pe o durată de 2 ani a dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice, a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate, pedeapsă ce se va executa potrivit dispoziţiilor art. 68 Cod penal.
În baza art. 91 alin. 1 Cod penal, dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 2 ani şi 9 luni închisoare ?i, potrivit art. 92 Cod penal, stabile?te un termen de supraveghere de 3 ani, care începe să curgă de la data rămânerii definitive a prezentei sentin?e.
În baza art. 93 alin. 1 Cod penal, obligă pe inculpatul Ciocan Dănuţ Adrian ca pe durata termenului de supraveghere să respecte următoarele măsuri de supraveghere:
a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Bihor, la datele fixate de acesta;
b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa;
c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile;
d) să comunice schimbarea locului de muncă;
e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă.
În baza art. 93 alin. (2) Cod penal, pe durata termenului de supraveghere, impune inculpatului să execute următoarea obligaţie:
b) să frecventeze un program de reintegrare socială, derulat de către serviciul de probaţiune sau organizat în colaborare cu instituţii din comunitate.
În baza art. 93 alin. (3) Cod penal, pe parcursul termenului de supraveghere, obligă pe inculpat să presteze o muncă neremunerată în folosul comunităţii în cadrul Primăriei comunei .sau al Primăriei mun. ., pe o perioadă de 90 zile lucrătoare.
În baza art. 94 alin. 2 Cod penal, supravegherea executării măsurilor şi obligaţiilor stabilite în sarcina inculpatului C. D. A., se va face de Serviciul de Probaţiune B., care va sesiza instanţa de judecată în cazurile prevăzute de art. 94 alin. 4 din Codul penal.
În baza 404 alin. 2 C.proc.pen. şi art. 91 alin. 4 C. pen. atrage atenţia inculpatului C. D. A. asupra necesităţii unei bune conduite viitoare şi asupra dispoziţiilor art. 96 C. pen. privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere dacă va mai comite infracţiuni sau nu va respecta măsurile de supraveghere ori obligaţiile care îi revin pe durata termenului de supraveghere.
În baza art. 72 Cod penal, scade din pedeapsa pronunţată de 2 ani şi 9 luni închisoare ziua în care s-a aflat sub incidenţa măsurilor privative de libertate, respectiv reţinerea de 24 de ore din data de 07.03.2016, aspect ce va fi avut în vedere doar în situaţia executării pedepsei.
IV. În ceea ce îl priveşte pe inculpatul B. S. (CNP ., fiul lui .?i ., născut la data de .....în ., ., domiciliat în sat ..., com. ..., nr. ./., jud. .), constată că legea penală mai favorabilă este Codul penal din 1969, Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, în forma în vigoare anterior datei de 01.02.2014, faţă de care:
În baza art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 41 Cod penal de la 1969, cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen. şi art. 5 C. pen., condamnă inculpatul B. S. la pedeapsa de 1 an şi 6 luni închisoare pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (237 acte materiale).
În baza art. 71 Cod penal din 1969, aplică inculpatului B. S. pedeapsa accesorie constând în interzicerea exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II- a, lit. b şi c (dreptul de a ocupa o funcţie de administrator al unei societăţi comerciale) Cod penal din 1969.
În baza art. 81 Cod penal din 1969, suspendă condiţionat executarea pedepsei de 1 an şi 6 luni închisoare pe un termen de încercare de 3 ani 6 luni, stabilit potrivit art. 82 alin. 1 Cod penal din 1969.
În baza art. 71 alin. (5) Cod penal din 1969, pe durata termenului de încercare suspendă executarea pedepselor accesorii.
Pune în vedere inculpatului B. S. consecin?a nerespectării dispozi?iilor art. 83 Cod penal din 1969, privitoare la revocarea în cazul săvâr?irii unei noi infracţiuni.
V. În ceea ce îl priveşte pe inculpatul D. S.(CNP ., fiul lui .?i ., născut la data de .....în ., jud. ..., domiciliat în sat. ., comuna ., jud. ., P-..nr. .), constată că legea penală mai favorabilă este Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, în forma în vigoare din data de 18.12.2021 (astfel cum a fost modificată de Legea nr. 55/31.03.2021, respectiv OUG nr. 130/17.12.2021), faţă de care:
În baza art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal şi cu aplicarea art. 396 alin. (10) C.pr.pen., condamnă pe inculpatul D.S. la pedeapsa de 5.400 lei amendă penală (180 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (4 acte materiale).
VI. În ceea ce îl priveşte pe inculpatul C. V. C. (CNP ., fiul lui .?i ., născut la data de .....în Municipiul ., jud. ., domiciliat în .str. ., nr. ., ap. .jud. ., fără antecedente penale), constată că legea penală mai favorabilă este Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, în forma în vigoare din data de 18.12.2021 (astfel cum a fost modificată de Legea nr. 55/31.03.2021, respectiv OUG nr. 130/17.12.2021), faţă de care:
În baza art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 C. pen., condamnă pe inculpatul C. V. C. la pedeapsa de 2 ani şi 6 luni închisoare pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (34 acte materiale).
Conform art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) Cod penal, aplică inculpatului C. V. C. cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 3 ani, interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate.
În baza art. 65 alin. 1 Cod penal, interzice inculpatului C. V. C., drepturile prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
În baza art. 91 alin. 1 Cod penal, dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 2 ani şi 6 luni închisoare ?i, potrivit art. 92 Cod penal, stabile?te un termen de supraveghere de 3 ani, care începe să curgă de la data rămânerii definitive a prezentei sentin?e.
În baza art. 93 alin. 1 Cod penal, obligă pe inculpatul C. V. C. ca pe durata termenului de supraveghere să respecte următoarele măsuri de supraveghere:
a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Bihor, la datele fixate de acesta;
b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa;
c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile;
d) să comunice schimbarea locului de muncă;
e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă.
În baza art. 93 alin. (2) Cod penal, pe durata termenului de supraveghere, impune inculpatului să execute următoarea obligaţie: să frecventeze un program de reintegrare socială, derulat de către serviciul de probaţiune sau organizat în colaborare cu instituţii din comunitate.
În baza art. 93 alin. (3) Cod penal, pe parcursul termenului de supraveghere, obligă pe inculpat să presteze o muncă neremunerată în folosul comunităţii în cadrul Primăriei mun. Oradea sau în cadrul Mănăstirei Sfintei Cruci, jud. Bihor, pe o perioadă de 120 zile lucrătoare.
În baza art. 94 alin. 2 Cod penal, supravegherea executării măsurilor şi obligaţiilor stabilite în sarcina inculpatului C. V. C. se va face de Serviciul de Probaţiune Bihor, care va sesiza instanţa de judecată în cazurile prevăzute de art. 94 alin. 4 din Codul penal.
În baza 404 alin. 2 C.proc.pen. şi art. 91 alin. 4 C. pen. atrage atenţia inculpatului C. V. C. asupra necesităţii unei bune conduite viitoare şi asupra dispoziţiilor art. 96 C. pen. privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere dacă va mai comite infracţiuni sau nu va respecta măsurile de supraveghere ori obligaţiile care îi revin pe durata termenului de supraveghere.
VII. În ceea ce o priveşte pe inculpata G. E.-A. (CNP ., fiica lui .?i ..., născută la data de .....în ., jud. ., domiciliat în Sântandrei, com. ., nr. ./., jud. ., fără antecedente penale), constată că legea penală mai favorabilă este Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, în forma în vigoare din data de 18.12.2021 (astfel cum a fost modificată de Legea nr. 55/31.03.2021, respectiv OUG nr. 130/17.12.2021), faţă de care:
În baza art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal, art. 10 alin. (1) teza finală din Legea nr. 241/2005 şi art. 5 C. pen., raportat la art. 61 alin. (4) lit. c) din Codul penal, condamnă pe inculpata G. E.-A. la pedeapsa de 7.800 lei amendă penală (260 zile amendă, stabilind cuantumul sumei corespunzătoare unei zile-amendă la 30 lei) pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (66 acte materiale).
VIII. În ceea ce îl priveşte pe inculpatul P. G.-M., (CNP ., fiul lui .?i ., născut la data de .....în ., jud. ., domiciliat în .., ...., nr. ., jud. .), constată că legea penală mai favorabilă este Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, în forma în vigoare din data de 18.12.2021 (astfel cum a fost modificată de Legea nr. 55/31.03.2021, respectiv OUG nr. 130/17.12.2021), faţă de care:
În baza art. 9 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu reţinerea art. 35 alin. (1) Cod penal şi art. 5 C. pen., condamnă pe inculpatul P. G.-M. la pedeapsa de 2 ani închisoare pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală, în formă continuată (34 acte materiale).
Conform art. 67 alin. 2 cu referire la art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) Cod penal, aplică inculpatului P. G.-M., cu titlu de pedeapsă complementară, pe o durată de 2 ani, interzicerea dreptului de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice a dreptului de a ocupa o func?ie ce implică exerci?iul autorită?ii de stat şi a dreptului de a fi administrator societate.
În baza art. 65 alin. 1 Cod penal, interzice inculpatului P. G.-M., drepturile prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a) şi b) şi g) mai sus arătate, cu titlu de pedeapsă accesorie.
În baza art. 91 alin. 1 Cod penal, dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 2 ani închisoare ?i, potrivit art. 92 Cod penal, stabile?te un termen de supraveghere de 2 ani, care începe să curgă de la data rămânerii definitive a prezentei sentin?e.
În baza art. 93 alin. 1 Cod penal, obligă pe inculpatul P. G.-M. ca pe durata termenului de supraveghere să respecte următoarele măsuri de supraveghere:
a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Bihor, la datele fixate de acesta;
b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa;
c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile;
d) să comunice schimbarea locului de muncă;
e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă.
În baza art. 93 alin. (2) Cod penal, pe durata termenului de supraveghere, impune inculpatului să execute următoarea obligaţie:
b) să frecventeze un program de reintegrare socială, derulat de către serviciul de probaţiune sau organizat în colaborare cu instituţii din comunitate.
În baza art. 93 alin. (3) Cod penal, pe parcursul termenului de supraveghere, obligă pe inculpat să presteze o muncă neremunerată în folosul comunităţii în cadrul Primăriei mun. .sau în al primăriei .. ., jud. Bihor, pe o perioadă de 90 zile lucrătoare.
În baza art. 94 alin. 2 Cod penal, supravegherea executării măsurilor şi obligaţiilor stabilite în sarcina inculpatului P. G.-M., se va face de Serviciul de Probaţiune Bihor, care va sesiza instanţa de judecată în cazurile prevăzute de art. 94 alin. 4 din Codul penal.
În baza 404 alin. 2 C.proc.pen. şi art. 91 alin. 4 C. pen. atrage atenţia inculpatului P. G.-M. asupra necesităţii unei bune conduite viitoare şi asupra dispoziţiilor art. 96 C. pen. privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere dacă va mai comite infracţiuni sau nu va respecta măsurile de supraveghere ori obligaţiile care îi revin pe durata termenului de supraveghere.
***
Admite în parte ac?iunea civilă precizată de Statul român prin ANAF şi, în consecinţă:
Constată achitat în integralitate prejudiciul aferent infracţiunii de evaziune fiscală de la punctul II.1, în valoare de 12.074 lei (9.390 lei reprezentând TVA ?i 2.684 lei impozit pe profit), precum şi obligaţiile fiscale accesorii în cuantum de 3615 lei.
Constată achitat parţial prejudiciul aferent infracţiunii de evaziune fiscală de la pct. VI, respectiv, complicitate la evaziune fiscală de la punctul II.8, în valoare de 52.413 lei (din prejudiciul principal de 400210 lei).
Constată achitat în integralitate prejudiciul aferent infracţiunii de evaziune fiscală de la punctul IV, în valoare de 373.296 lei (223.979 lei reprezentând TVA ?i 149.318 lei impozit pe profit).
Constată achitat în integralitate prejudiciul aferent infracţiunii de evaziune fiscală de la punctul V, în valoare de 29.252 lei (17.551 lei TVA ?i 11.701 lei impozit pe profit).
Constată achitat în integralitate prejudiciul aferent infracţiunii de evaziune fiscală de la punctul VII, în valoare de 71.788 lei (58.758 lei reprezentând TVA ?i 13.030 lei impozit pe profit), precum şi a sumei de 19247 lei, cu titlu de obligaţii fiscale accesorii.
În baza art. 397 alin. 1, art. 19 alin.1 şi art. 25 C.pr.pen. raportat la art. 998-999 şi 1000 alin. (3) Cod civil de la 1864, dispune:
- obligarea inculpatului C. V.r, în solidar cu inculpaţii V. M. Ioan şi C.D. A., la plata sumei de 161.612 lei prejudiciu principal (compusă din diferenţa dintre prejudiciul de 214.025 lei şi suma de 52.413 lei achitată), care se vor calcula obligaţii fiscale accesorii potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală începând de la data producerii prejudiciului şi până la recuperarea integrală a debitului;
- obligarea inculpatului C. V., în solidar cu inculpatul C. D. A. la plata sumei de 186.185 lei prejudiciu principal la care se vor calcula obligaţii fiscale accesorii potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală începând de la data producerii prejudiciului şi până la recuperarea integrală a debitului, precum şi a sumei de 820 lei, reprezentând obligaţiile fiscale accesorii calculate până la data de 25.03.2016, aferente prejudiciului de 1878 lei (raportat la facturile înregistrate de D. SRL).
- obligarea inculpatului V. M. I., la plata obligaţiilor fiscale accesorii potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală aferente debitului principal de 35.892 lei, începând de la data scadenţei facturilor şi până la momentul achitării integrale de către T. A.D.;
- obligarea inculpatului B. S., în solidar cu partea responsabilă civilmente T. SRL, la plata sumei de 106.523 lei cu titlu de obligaţii fiscale accesorii potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală aferente debitului principal de 373.296 lei, calculate până la momentul intrării în insolvenţă a societăţii parte responsabilă civilmente - 16.10.2014 şi în continuare doar a inculpatului B. S. până la concurenţa sumei de 319.444 lei, cu titlu de obligaţii fiscale accesorii calculate până la data achitării integrale a debitului principal.
- obligarea inculpatului D. S., în solidar inculpaţii C. D. A. şi cu partea responsabilă civilmente P.as H. C. SRL, la plata obligaţiilor fiscale accesorii potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală aferente debitului principal de 29.252 lei, datorate de la data scadenţei şi până la data de 28.09.2016 (data achitării integrale a debitului principal); în ceea ce priveşte oligaţiile accesorii aferente debitului principal de 16.452 lei (parte din prejuidicul de 29.252 lei integral achitat) se va reţine în plus şi obligaţia solidară a inculpatului V.M. I. alături de inculpaţii D. S., C. D. A. şi partea responsabilă civilmente P. H. C. SRL
- obligarea inculpatei G. E. A., în solidar inculpatul C. D. A. şi cu părţile responsabile civilmente B. S.SRL (raportat la prejudiciul principal aferent de 18.583 lei şi până la data intrării în insolvenţă – 03.05.2018) şi R. S. SRL (raportat la prejudiciul principal aferent de 53.205 lei şi până la data intrării în insolvenţă – 02.05.2017), la plata sumei de 42.767 lei cu titlu de diferenţă obligaţii fiscale accesorii calculate potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală aferente debitului principal, achitat integral.
- obligarea inculpatului P. G. M., în solidar cu inculpatul C. D. A., la plata sumei de 38.594 lei (32.013 lei TVA ?i 6.581 lei impozit pe profit) cu titlu de debit principal, precum şi a obligaţiilor fiscale accesorii potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală aferente de la data scadenţei şi până la data achitării integrale.
- obligarea inculpatului C. D. A. în solidar cu partea responsabilă civilmente G. C. SRL, la plata prejudiciului în cuantum de 123.892,47 lei (din care 10.831,2 lei impozit pe profit şi 113.061,27 lei), precum şi a obligaţiilor fiscale accesorii potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală aferente de la data scadenţei şi până la data de 27.07.2016 (data intrării în insolvenţă a SC G. C. SRL), iar în continuare doar a inculpatului C. D. A. până la data achitării integrale.
- obligarea inculpatului C. D. A. la plata sumei de 3.104 lei (reprezentând TVA aferent facturilor înregistate de T. L. SRL în luna aprilie 2013), precum şi a obligaţiilor fiscale accesorii potrivit dispoziţiilor Codului de procedură fiscală aferente de la data scadenţei şi până la data achitării integrale.
- obligarea inculpatului C. D. A.la plata următoarele sume cu titlu de obligaţii fiscale accesorii aferente infracţiunilor de complicitate la evaziune fiscală de la punctele III. 9-10, 13-16:
36.079 lei (aferentă facturilor înregistrate de C. I. SRL);
22.712 lei (aferentă facturilor înregistrate de R. C. SRL);
985 lei (aferentă facturilor înregistrate de C. T. SRL);
1952 lei (aferentă facturilor înregistrate de F. T. SRL);
2952 lei (aferentă facturilor înregistrate de T. SRL);
4314 lei (aferentă facturilor înregistrate de A. C. SRL).
***
În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) Cod proc.pen. raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005, art. 397 alin. (1) şi (2) şi art. 249 alin. (1) şi (5) din Codul de procedură penală, menţine faţă de partea responsabilă civilmente T. SRL măsura asigurătorie a sechestrului instituită prin ordonanţa din data de 26.07.2016 în dosarul nr. 952/P/2014 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Bihor (vol. VI d.u.p.) şi aplicată prin procesul-verbal din data de 13.10.2016 asupra casei de locuit şi teren aferent în suprafaţă de .mp., înscrise în CF ., ..., nr. top. ., nr. cad .în valoare de .lei, până la concurenţa sumei de .lei, la plata căreia a fost obligată mai sus, cu titlu de despăgubiri civile.
În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) Cod proc.pen. raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005, art. 397 alin. (1) şi (2) şi art. 249 alin. (1) şi (5) din Codul de procedură penală, menţine faţă de partea responsabilă civilmente R.S. SRL măsura asigurătorie a sechestrului instituită prin ordonanţa din data de 26.07.2016 în dosarul nr. 952/P/2014 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Bihor (vol. VI d.u.p.) şi aplicată prin procesul-verbal din data de 23.08.2016 asupra bunurilor enumerate la punctul A, până la concurenţa sumei la plata căreia a fost obligată mai sus, cu titlu de despăgubiri civile (obligaţii fiscale accesorii raportat la prejudiciul principal de 18.583 lei de la data scadenţei şi până la data intrării în insolvenţă – 03.05.2018).
În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) Cod proc.pen. raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005, art. 397 alin. (1) şi (2) şi art. 249 alin. (1) şi (5) din Codul de procedură penală, menţine faţă de inculpata G. E. măsura asigurătorie a sechestrului instituită prin ordonanţa din data de 26.07.2016 în dosarul nr. 952/P/2014 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Bihor (vol. VI d.u.p.) şi aplicată prin procesul-verbal din data de 23.08.2016 asupra bunului de la punctul B, până la concurenţa sumei la plata căreia a fost obligată mai sus, cu titlu de despăgubiri civile (42.767 lei cu titlu de diferenţă obligaţii fiscale accesorii), precum şi a cheltuielilor judiciare.
În temeiul art. 404 alin. (4) lit. c) Cod proc.pen. raportat la art. 11 din Legea nr. 241/2005, art. 397 alin. (1) şi (2) şi art. 249 alin. (1) şi (5) din Codul de procedură penală dispune instituirea măsurilor asigurătorii (poprirea sumelor deţinute în conturi bancare şi sechestru) asupra bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare ale inculpaţilor V. M. I., C. . A., C.V. C., P. G. M., Baltasavian S. şi D. S. şi ale părţilor responsabile civilmente P.H. C. SRL, G. C.SRL şi B. S. până la concurenţa sumelor la plata cărora au fost obligate mai sus, cu titlu de despăgubiri civile, precum şi a cheltuielilor judiciare în ceea ce îi priveşte pe inculpaţi.
În baza art. 397 alin. (4) C.pr.pen., dispoziţiile referitoare la masurile asiguratorii sunt executorii.
***
În baza art. 13 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, dispune comunicarea către Oficiul Naţional al Registrului Comerţului, a unei copii a dispozitivului prezentei hotărâri judecătoreşti, după rămânerea definitivă a acesteia.
În temeiul art. 398 raportat la art. 274 alin. 1 Cod procedură penală, obligă inculpaţii V. M. I., C. D.A., C. V. C., Gabor E. A., P. G. . B. S. şi D. S. la plata sumei de câte 4500 lei fiecare (din care suma de 3000 lei reprezintă pentru fiecare cheltuieli din cursul urmăririi penale), cu titlu de cheltuieli judiciare avansate în procesul penal.
În temeiul art. 398 raportat la art. 275 alin. (3) Cod procedură penală, cheltuielile judiciare în ceea ce o priveşte pe inculpata B. C. SRL ., rămân în sarcina statului.
În baza art. 275 alin. (6) C.p.p., cu referire la art. 272 alin. (1) C.p.p., onorariul apărătorului din oficiu, av. D. N., desemnat pentru inculpata B. C. SRL, conform delegaţiei nr. 2956 din 31.07.2019 (f. 11 vol. VI instanţă), în cunatum majorat la 1000 lei, se va avansa din fondurile Ministerului Justiţiei în contul Baroului Bihor, rămânând în sarcina statului.
Cu drept de apel la Curtea de Apel Oradea în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii.
Pronunţată prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor prin mijlocirea grefei instanţei, astăzi, 18.02.2022.
30 decembrie 2021, ora 09:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amana pronuntarea la data de 18.02.2022
16 decembrie 2021, ora 09:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amana pronuntarea la data de 30.12.2021
28 octombrie 2021, ora 14:30
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Stabileste termen de pronuntare la data de 16.12.2021
30 septembrie 2021, ora 14:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: fata de lipsa de procedura, amana cauza la data de 28.10.2021, ora 14.30, sala 7
17 iunie 2021, ora 14:30
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea continuarii judecatii, amana cauza la data de 30.09.2021, ora 14.00, sala 7. Disjunge cauza si se formeaza dosar nr. 2676/111/2021, cu termen de pronuntare la data de 01.07.2021.
20 mai 2021, ora 11:30
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a da posibilitatea partilor sa achite prejudiciul, sumele accesorii, procentul de 20%, amana judecarea cauzei la data de 17.06.2021, ora 14.30, sala 7. Se creeaza dosar asociat cu indicativ a2 avand ca obiect verificare masuri asiguratorii - termen de judecată 17.06.2021, ora 14.30, sala 7. Se inregistreaza dosar cu partile pentru care s-a dispus disjungerea cauzei (2269/111/2021)- se stabileste termen de pronuntare in dosarul disjuns la data de 28.05.2021.
14 aprilie 2021, ora 10:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea continuarii judecatii, amana cauza la data de 20.05.2021, ora 11.30, sala 7
25 martie 2021, ora 14:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Fata de cererile de amanare formulate, amana judecarea cauzei la data de 14.04.2021, ora 10.00, sala 7
26 februarie 2021, ora 10:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea depunerii de înscrisuri, amana cauza la data de 25.03.2021, ora 14.00, sala 7
15 ianuarie 2021, ora 10:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Fata de lipsa înscrisurilor, amana judecarea cauzei la data de 26.02.2021, ora 10.00, sala 5
3 decembrie 2020, ora 10:15
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuarea judecatii, amana cauza la data de 15.01.2021, ora 10.00, sala 7
13 noiembrie 2020, ora 10:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a se pune in discutie schimbarea incadrarii juridice, amana judecarea cauzei la data de 03.12.2020, ora 10.15, sala 7
30 octombrie 2020, ora 10:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea audierii martorului si a inculpatilor, amana judecarea cauzei la data de 13.11.2020, ora 10.00, sala 5
9 octombrie 2020, ora 10:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea administrarii probei testimoniale, amana judecarea cauzei la data de 30.10.2020, sala 5, ora 10.00
10 septembrie 2020, ora 15:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Fata de cererile de amanare formulate, pe care le incuviinteaza, amana judecarea cauzei la data de 09.10.2020, ora 10.00, sala 7
23 iulie 2020, ora 14:30
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea administrarii probatoriului incuviintat, amana judecarea cauzei la data de 10.09.2020, ora 15.00, sala 7
25 iunie 2020, ora 10:30
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea administrarii probelor incuviintate, amana judecarea acuzei la data de 23.07.2020, ora 14.30, sala 7
19 martie 2020, ora 15:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Termen intermediar
Soluția pe scurt: In baza art. 43 alin. 2 din Anexa 1 la decretul nr. 195/16.03.2020, judecata se suspenda de drept pe durata starii de urgenta.
20 februarie 2020, ora 14:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea pregatorii apararii si fata de lipa aparatorului unuia dintre inculpati, amana judecarea cauzei la data de 19.03.2020, ora 15.00
23 ianuarie 2020, ora 14:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a da posibilitatea partilor sa ia cunostinta despre adresa depusa de partea civila, amana judecarea cauzei la data de 20.02.2020, ora 14.00
21 noiembrie 2019, ora 10:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Fata de cererile de amanare formulate, in vederea inlaturarii materiale din dosar a probelor excluse in faza camerei preliminare, precum si in vederea obtinerii relatiilor de la partea civila, amana judecarea cauzei la data de 23.01.2020 ora 14.00
17 ianuarie 2019, ora 09:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Fata de cererea de amanare a cauzei, va acorda termen de judecata la data de 14.02.2019. Pana la închiderea camerei preliminare, lucrarile in dosar se vor efectua doar in dosarul asociat cu indicativul a1
22 noiembrie 2018, ora 09:00
Complet: PI 5-
Tip soluție: Termen intermediar
Soluția pe scurt: Ca urmare a desfiintarii completului PI5, potrivit Hotararii Colegiului de Conducere nr. 25/20.11.2018, dosarul a fost repartizat completului PI 3
22 noiembrie 2018, ora 09:00
Complet: PI 3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Fata de neîndeplinirea procedurii de citare si pentru a se comunica la parchet cererile si exceptiile depuse la termenul de judecata anterior, amana judecarea cauzei la data de 17.01.2019
27 septembrie 2018, ora 09:00
Complet: PI 5-
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Fata de cererea de amanare pentru comunicarea tuturor cererilor si exceptiilor cu parchetul, amana judecarea cauzei la data de 22.11.2018
Pagina principală