Informații dosare ce cuprind 1804/91/2020

(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)

1. Numărul dosarului: 1804/91/2020
Numărul vechi:
Data înregistrării: 13 decembrie 2024, ora 11:42:00
Data ultimei modificări: 24 iulie 2025, ora 11:44:51
Instanță: Curtea de Apel Galați
Secție: Secţia penală şi pentru cauze cu minori
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Apel

Părți:
PARCHETUL DE PE LÂNGĂ TRIBUNALUL VRANCEA - Apelant
MACOVEI DAN OVIDIU - Apelant Inculpat
MACOVEI MARIA - Apelant Inculpat
ANAF PRIN DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE GALAŢI - ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE VRANCEA - Apelant Parte civilă

Ședințe:
24 iulie 2025, ora 8:30
Complet: A6.1
Tip soluție: Schimbat în parte
Soluția pe scurt: Admite apelurile declarate de Parchetul de pe lângă Tribunalul Vrancea ?i de partea civilă Agen?ia Na?ională de Administrare Fiscală - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Galaţi - Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Vrancea. Desfiinţează în parte sentin?a penală nr. 144/25.11.2024 a Tribunalului Vrancea. Înlătură din sentin?a penală dispozi?iile referitoare la achitarea inculpaţilor Macovei Dan Ovidiu şi Macovei Maria pentru infracţiunile de falsificare de vinuri. În rejudecare: În baza art. 396 alin. 6 Cod procedură penală în referire la art. 16 lit. f teza a II-a Cod procedură penală, art. 154 alin. 1 lit. d şi art. 5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, dispune încetarea procesului penal pornit faţă de inculpa?ii Macovei Dan Ovidiu ?i Macovei Maria pentru săvârşirea infracţiunii de producerea, expunerea spre vânzare ?i/sau vânzarea cunoscând că sunt falsificate sau substituite de vinuri ?i produse vinicole, prevăzută de art. 61 din Legea nr. 164/2015, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. şi art. 5 C.pen. (fapte din 06.02.2013 – 01.02.2017), ca urmare a prescrip?iei răspunderii penale. Modifică temeiul în baza căruia au fost achita?i inculpaţii Macovei Dan Ovidiu şi Macovei Maria pentru săvârşirea infracţiunii de spălare a banilor, prev. de art. 49 alin.1 lit. b din Legea 129/2019 (fapte din 2009-2017), în sensul re?inerii disp. art. 16 alin.1 lit.b teza I Cod procedură penală, în loc de art. 16 alin.1 lit. a Cod procedură. Obligă inculpa?ii inculpaţii Macovei Dan Ovidiu şi Macovei Maria, către partea civilă Agen?ia Na?ională de Administrare Fiscală - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Galaţi, şi la plata accesoriilor fiscale, aferente debitelor principale (la care au fost obliga?i prin sentin?a apelată), de la data comiterii infrac?iunilor de evaziune fiscală ?i până la data achitării efective a prejudiciului. Men?ine celelalte dispozi?ii ale sentinţei apelate. Respinge ca fiind nefondate apelurile declarat de inculpaţii Macovei Dan Ovidiu şi Macovei Maria împotriva acelea?i sentin?ei penale. Onorariul par?ial al apărătorului din oficiu, în sumă de 500 lei (av. Popa Măriu?a), va fi virat către Baroul Galaţi din fondurile Ministerului Justiţiei. Obligă inculpaţii Macovei Dan Ovidiu şi Macovei Maria la plata sumei de 300 lei, fiecare, cu titlu de cheltuieli judiciare în apel, către stat. Definitivă. Pronunţată azi, data 24.07.2025, prin punerea solu?iei la dispozi?ia părţilor, persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instan?ei.

26 iunie 2025, ora 8:30
Complet: A6.1
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: amână pronun?area la data de 24.07.2025.

21 mai 2025, ora 9:00
Complet: A6.1
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Stabileşte termen pentru pronunţarea hotărârii la data de 26.06.2025, pentru când soluţia va fi pusă la dispoziţia părţilor prin mijlocirea grefei instanţei.

15 aprilie 2025, ora 9:00
Complet: A6.1
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: la cererea domnului avocat Nicolae G. de acordare a unui nou termen, fiind în imposibilitate de a se prezenta în instan?ă din motive medicale, termen 21.05.2025.

10 aprilie 2025, ora 8:30
Complet: A6.1
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: Respinge cererea de schimbare a încadrării juridice formulată de procuror. Pronunţată azi, 10.04.2025, prin punerea la solu?iei la dispozi?ia păr?ilor ?i a procurorului, prin mijlocirea grefei instan?ei.

26 februarie 2025, ora 9:00
Complet: A6.1
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pe fondul cauzei, termen 15.04.2025. pronunţare cu privire la schimbarea încadrării juridice - 10.04.2025.

22 ianuarie 2025, ora 9:00
Complet: A6.1
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru a da posibilitate apelanţilor inculpaţi să-şi angajeze apărător ales, în vederea respectării dreptului la apărare, termen 26.02.2025.



2. Numărul dosarului: 1804/91/2020
Numărul vechi:
Data înregistrării: 24 noiembrie 2020, ora 14:32:00
Data ultimei modificări: 10 ianuarie 2025, ora 09:31:19
Instanță: Tribunalul Vrancea
Secție: Sectia Penala
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Fond

Părți:
MACOVEI DAN OVIDIU - Inculpat
MACOVEI MARIA - Inculpat
ANAF PRIN DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE GALAŢI - ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE VRANCEA - Parte civilă

Ședințe:
25 noiembrie 2024, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Încetat procesul penal
Soluția pe scurt: 1. În baza art. 396 alin. 6 Cod proc. penală, cu referire la art. 16 lit. f, teza a II-a Cod pr. penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal şi art. 5 Cod penal, precum şi cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal, interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, dispune încetarea procesului penal pornit faţă de inculpatul MACOVEI DAN OVIDIU, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală, faptă prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 rep., cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. (3 acte materiale comise la datele de 02.11.2009, 09.11.2009 şi 12.11.2009), ca urmare a prescrip?iei răspunderii penale. În baza art. 396 alin. 1 ?i 5 C.proc.pen., raportat la art. 16 alin. 1 lit. b teza I C.proc.pen., achită pe inculpatul MACOVEI DAN OVIDIU, pentru săvârşirea infracţiunii de producerea, expunerea spre vânzare ?i/sau vânzarea cunoscând că sunt falsificate sau substituite de vinuri ?i produse vinicole, prevăzută de art. 61 din Legea nr. 164/2015, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. şi art. 5 C.pen. (3 acte materiale), prin schimbarea încadrării juridice din infracţiunea de falsificare de vinuri, faptă prev. de art. 61 din Legea 164/2015 şi două infracţiuni de producere de produse accizabile, în afara unui antrepozit fiscal autorizat de către autoritatea competentă, prev. de art. 452 alin. 1 lit. a din Legea nr. 227/2015, cu aplicarea art. 5 C.pen. În baza art. 396 alin. 1 ?i 5 C.proc.pen., raportat la art. 16 alin. 1 lit. a C.proc.pen., achită pe inculpatul MACOVEI DAN OVIDIU, pentru săvârşirea infracţiunii de spălare a banilor, faptă prev. de art. 49 alin.1 lit. b din Legea 129/2019 (comisă în perioada 2009-2017). 2. În baza art. 396 alin. 6 Cod proc. penală, cu referire la art. 16 lit. f, teza a II-a Cod pr. penală, art. 154 alin. 1 lit. c Cod penal şi art. 5 Cod penal, precum şi cu referire la art. 155 alin. 1 Cod penal, interpretat prin Deciziile Cur?ii Constitu?ionale nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022, dispune încetarea procesului penal pornit faţă de inculpata MACOVEI MARIA, pentru săvârşirea infracţiunilor de: -evaziune fiscală, faptă prev. de art. 9 alin. 1 lit. b din Legea 241/2005 rep., cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. (3 acte materiale din anul 2013) şi - evaziune fiscală, faptă prev. de art. 9 alin. 1 lit b din Legea 241/2005 rep. (comisă în perioada 2009-2010), ca urmare a prescrip?iei răspunderii penale. În baza art. 396 alin. 1 ?i 5 C.proc.pen., raportat la art. 16 alin. 1 lit. b teza I C.proc.pen., achită pe inculpata MACOVEI MARIA, pentru săvârşirea infracţiunii de producerea, expunerea spre vânzare ?i/sau vânzarea cunoscând că sunt falsificate sau substituite de vinuri ?i produse vinicole, prevăzută de art. 61 din Legea nr. 164/2015, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. şi art. 5 C.pen. (2 acte materiale), prin schimbarea încadrării juridice din două infracţiuni de producere de produse accizabile, în afara unui antrepozit fiscal autorizat de către autoritatea competentă, prev. de art. 452 alin. 1 lit. a din Legea nr. 227/2015, cu aplicarea art. 5 C.pen. În baza art. 396 alin. 1 ?i 5 C.proc.pen., raportat la art. 16 alin. 1 lit. a C.proc.pen., achită pe inculpata MACOVEI MARIA, pentru săvârşirea infracţiunii de spălare a banilor, faptă prev. de art. 49 alin.1 lit. b din Legea 129/2019 (comisă în perioada 2009-2017). 3. Constată că prin ordonanta din data de 17.10.2017 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Vrancea s-a dispus luarea măsurii preventive a controlului judiciar faţă de inculpata Macovei Maria, pe o perioadă de 60 zile începând cu 18.10.2017, măsura fiind revocată de Tribunalul Vrancea, prin Încheierea din 25.10.2017 pronunţată în dosarul nr. 3123/91/2017). Constată că prin ordonanta din data de 14.03.2018 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Vrancea s-a dispus luarea măsurii preventive a controlului judiciar faţă de inculpatul Macovei Dan Ovidiu, pe o perioadă de 60 zile, începând cu 14.03.2018 până la 12.05.2018, inclusiv. 4. În temeiul art. 19, 20, 25 alin.1, 84 alin. 1 C.pr.pen., rap. la art. 397 alin.1 C.pr.pen., coroborate cu art. 1357 Cod civil, admite în parte ac?iunea civilă formulată în cauză ?i obligă pe inculpaţii Macovei Dan Ovidiu şi Macovei Maria, la plata către partea civilă Agen?ia Na?ională de Administrare Fiscală - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Galaţi - Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Vrancea, după cum urmează: a. pe inculpatul Macovei Dan Ovidiu (în solidar cu partea responsabilă civilmente SC Biomadvin SRL), la plata sumei totale de 26.300 lei, reprezentând impozit pe profit urmare evidenţierii în actele contabile ale SC Biomadvin SRL a unor cheltuieli mai mari decât în realitate; b. pe inculpata Macovei Maria (în solidar cu partea responsabilă civilmente SC Macomar SRL), la plata sumelor totale de: - 14.571 lei, reprezentând 5828 lei impozit pe profit şi 8743 lei TVA din neevidenţierea în întregime în actele contabile ale SC Macomar SRL a veniturilor realizate din comercializarea a trei autovehicule; - 22.822 lei, reprezentând 7922 lei impozit pe profit şi 14.900 lei TVA din neevidentierea în actele contabile ale SC Macomar SRL a veniturilor realizate din comercializarea cantităţii de 47.592 litri băutură fermentată liniştit. În temeiul art. 25 alin.1 şi 5 C.pr.pen., lasă nesoluţionată acţiunea civilă privind restul pretenţiilor civile solicitate. 5. Menţine măsura sechestrului asigurător instituită prin Ordonan?a nr. 1345/P/2013 din 13.09.2016 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Vrancea asupra bunurilor mobile ale inculpatului Macovei Dan Ovidiu, aşa cum au fost acestea menţinute prin Încheierea pronunţată la data de 20.05.2024 în dosarul nr. 1804/91/2020/a4 al Tribunalului Vrancea, până la achitarea integrală a prejudiciului către partea civilă Agen?ia Na?ională de Administrare Fiscală - Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Vrancea, dar şi pentru acoperirea cheltuielilor judiciare. Menţine măsura sechestrului asigurător instituită prin Ordonan?a nr.1345/P/2013 din 13.09.2016 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Vrancea asupra bunurilor imobile şi mobile ale inculpatei Macovei Maria, aşa cum au fost acestea menţinute prin Încheierea pronunţată la data de 20.05.2024 în dosarul nr. 1804/91/2020/a4 al Tribunalului Vrancea, până la achitarea integrală a prejudiciului către partea civilă Agen?ia Na?ională de Administrare Fiscală - Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Vrancea, dar şi pentru acoperirea cheltuielilor judiciare. 6. Conform art. 13 alin. 1 din Legea nr. 241/2005 va dispune ca, după rămânerea definitivă a prezentei sentinţe, o copie a dispozitivului acesteia să se comunice la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului. 7. În baza art. 276 alin. 1 C.pr.pen., ia act că părţile nu au solicitat cheltuieli de judecată. Obligă inculpaţii Macovei Dan Ovidiu şi Macovei Maria, la plata sumei de câte 5.000 lei fiecare (din care câte 1.500 lei din faza urmăririi penale şi câte 3.500 lei din faza judecă?ii), cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de către stat. Ia act ca asisten?a juridică a inculpaţilor a fost asigurată de avocaţi aleşi din cadrul Baroului Vrancea, cu împuternicire avoca?ială la dosar. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii. Cererea de apel se va depune la Tribunalul Vrancea. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 25 noiembrie 2024.

25 octombrie 2024, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronuntarea la data de 25.11.2024, pentru când solutia va fi pusă la dispozitia părtilor, prin mijlocirea grefei instantei. Pronuntată în sedintă publică azi, 25.10 2024.

25 septembrie 2024, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronuntarea la data de 25.10.2024, pentru când solutia va fi pusă la dispozi?ia părtilor, prin mijlocirea grefei instantei. Pronun?ată în ?edin?ă publică azi, 25.09 2024.

26 august 2024, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronuntarea la data de 25.09.2024, pentru când solutia va fi pusă la dispozi?ia părtilor, prin mijlocirea grefei instantei. Pronuntată în sedintă publică azi, 26.08.2024.

1 iulie 2024, ora 09:30
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Stabile?te termen pentru pronun?are la data de 26.08.2024, pentru când solu?ia va fi pusă la dispozi?ia păr?ilor, prin mijlocirea grefei instan?ei. Pronun?ată în ?edin?ă publică azi, 01 iulie 2024.

3 iunie 2024, ora 9:30
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat pentru pregătirea concluziilor pe fondul cauzei

13 mai 2024, ora 9:30
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat pentru când instanta se va pronunta asupra aspectelor invocate de inculpati prin apărători alesi,având în vedere ?i practica judiciară depusă la dosar.

1 aprilie 2024, ora 9:30
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat pentru când instanta se va pronunta prin Încheiere asupra aspectelor invocate de inculpati prin apărători alesi ?i in baza ultimelor precizări făcute la solicitarea instan?ei.

19 februarie 2024, ora 9:30
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat pentru a se depune in scris, lămuriri asupra unor aspecte invocate de inculpati prin apărători alesi.

8 ianuarie 2024, ora 9:30
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat pentru când instanta se va pronunta prin Încheiere asupra aspectelor invocate de inculpati prin apărători alesi.

13 noiembrie 2023, ora 9:30
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat pentru a se lua la cuno?tin?ă de raportul de expertiză întocmit în cauză.

18 septembrie 2023, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat având în vedere lipsa raportului de expertiză, Budeanu Viorel.

12 iunie 2023, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat pentru când se va reveni cu adresă la expertul agricol să efectueze un supliment la raportul de expertiză, cu obiectivele din obiectiunile formulate de inculpata Macovei Maria prin apărător.

29 mai 2023, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat la solicitarea procurorului pentru a formula eventuale obiectiuni la raportul de expertiză întocmit in cauză.

24 aprilie 2023, ora 9:30
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: fata de cererea anaf de acordarea a unui nou termen de jduecata pentru a lua la cunostinta de continutul raportului de expertiză şi pentru a se reveni cu adresă la cel de-al doilea expert pentru a se comunica stadiul expertizei şi pentru depunerea acesteia intr-un termen rezonabil, vaamana cauza si va acorda un nou termen de judecata

13 martie 2023, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat pentru lipsa rapoartelor de expertiză, sens in care se va reveni cu adresă către experti

13 februarie 2023, ora 10:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat pentru lipsa martorului citat la acest termen

13 ianuarie 2023, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat pentru lipsa martorilor. Se va reveni cu adresă la experti.

18 noiembrie 2022, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: termen acordat pentru administrarea probei cu martori. Se va reveni cu adresă la expert.

21 octombrie 2022, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: se vor emite mandate de aducere pentru martorii neaudiati in prezenta cauza

23 septembrie 2022, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru administrare probatorii.

3 iunie 2022, ora 10:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: amana judecarea cauzei pentru lipsa martorilor.

20 mai 2022, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amana judecarea cauzei pentru lipsa martorilor citati. Dispune inlocuirea expertului agricol Anghelache G cu expert agricolCîmpureanu R.

1 aprilie 2022, ora 9:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru continuitatea completului de judecata şi fata de cererea de amanare formulata de dl av. Balas Codrut.

4 martie 2022, ora 11:30
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru legala constituire a completului

4 februarie 2022, ora 11:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Fata de cererea de amânare formulata de av. ales Nicolae Gabriel.

7 ianuarie 2022, ora 9:30
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Termen acordat pentru administrare probatorii.

26 noiembrie 2021, ora 9:30
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea atasarii dosarului de urmarire panala, asa cum a fost solicitat de catre inculpa?i.

29 octombrie 2021, ora 10:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru pregatirea apararii.

1 octombrie 2021, ora 10:00
Complet: Fond 5 penal
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amâna judecarea cuzei la solicitarea inculpa?ilor in vederea angajării unui aparator.



Pagina principală