Informații dosare ce cuprind 2254/105/2020

(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)

1. Numărul dosarului: 2254/105/2020
Data înregistrării: 15 mai 2020, ora 10:52:00
Data ultimei modificări: 30 aprilie 2026, ora 09:34:08
Instanță: Tribunalul Prahova
Secție: Sectia penala
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Fond

Părți:
FIERARU ADRIAN IRINEL - Inculpat
TOMA CORNELIUS SILVAN - Inculpat
KIYAK MEHMET GANI - Inculpat
BURLACU MARIN SORIN - Inculpat
MEMET PAPAN NICOLAE - Inculpat
DOCA VASILE GRIGORE - DOM. ALES - Inculpat
DOCA VASILE GRIGORE - Inculpat
MIHALACHE TIBERIUS CRISTIAN - Inculpat
ANDREI CONSTANTIN CRISTIAN- dom.ales.la.Cab.Av.Pârvulescu Minuca - Inculpat
STĂNESCU ARGENTINA - Inculpat
STATUL ROMÂN PRIN AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ - Parte civilă
BURLACU MARIN SORIN-dom.ales. la Cab.Av.Vasile Eduard - Inculpat
TOMA CORNELIUS SILVAN - DOM. ALES LA AV. CRUDIU PETRU - Inculpat
MIHALACHE TIBERIUS CRISTIAN- LA.CAB.AV.IORGA.MARIUS.VICTOR - Inculpat
ANDREI CONSTANTIN CRISTIAN- - Inculpat
KIYAK MEHMET GANI - DOM.ALES.LA.AV.VLAD.MIHALACHE - Inculpat
ANDREI CONSTANTIN CRISTIAN- - Inculpat
TOMA CORNELIUS SILVAN - cu domiciliul ales - Inculpat
TOMA CORNELIUS SILVAN - dom. ales - Inculpat
TOMA CORNELIUS SILVAN- dom.ales la Cab.Av.Crudiu Petru Sorin - Inculpat
STATUL ROMÂN PRIN ANAF - DGRFP PLOIEŞTI - AJFP PRAHOVA - Parte civilă

Ședințe:
5 mai 2026, ora 13:30
Complet: 8FCP
Tip soluție:
Soluția pe scurt:

24 martie 2026, ora 12:30
Complet: 8FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: lipsa de apărare

10 februarie 2026, ora 12:30
Complet: 8FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: fata de cererea de amanare a cauzei formulata de aparatorul inculpatului Doca Vasile Grigore

9 decembrie 2025, ora 12:30
Complet: 8FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: faţă de cererea de amânare a cauzei

28 octombrie 2025, ora 12:30
Complet: 8FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: faţă de cererea de amanare a cauzei, amana cauza la 09.12.2025

30 septembrie 2025, ora 12:30
Complet: 8FCP
Tip soluție: Termen preschimbat
Soluția pe scurt: Având în vedere forma de PROTEST adoptată prin Hotărârea nr. 4 din 26.08.2025 a Adunării Generale a Judecătorilor din cadrul Tribunalului Prahova, acordă un nou termen la data de 28.10.2025, ora 12:30, pentru când se vor cita părţile.

24 iunie 2025, ora 12:00
Complet: 8FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: amana cauza pentru a se emite adresă către expert şi pentru a da posibilitatea depunerii de obiecţiuni la raportul de expertiză întocmit

27 mai 2025, ora 11:30
Complet: 8FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsă apărare

29 aprilie 2025, ora 11:00
Complet: 8FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsă apărare

27 martie 2025, ora 12:30
Complet: 7FCP
Tip soluție: Termen preschimbat
Soluția pe scurt: ca urmare a repartizării ciclice a dosarului, la un alt complet, preschimbă termenul

12 martie 2025, ora 12:30
Complet: 13FCP
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: În baza art. 68 alin. 2 şi 5 C.pr.pen. raportat la art. 64 alin. 1 lit. f) C.pr.pen., admite declaraţia de abţinere formulată de doamna judecător Crina Grosu Elena, în dosarul nr. 2254/105/2020. Ia act că nu s-au dispus măsuri în cauză de către doamna judecător. Dispune repartizarea aleatorie a cauzei, după blocarea completului iniţial învestit. Fără cale de atac. Pronunţată în şedinţa camerei de consiliu, astăzi, 12.03.2025.

13 februarie 2025, ora 12:30
Complet: 7FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru asigurarea continuitatii completului de judecata.

19 decembrie 2024, ora 12:30
Complet: 7FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru a se lua la cunoştinţă de raportul de expertiză.

10 octombrie 2024, ora 11:30
Complet: 7FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: avand in vedere cererea formulata de expertul desemnat in cauza.

3 iulie 2024, ora 11:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Termen preschimbat
Soluția pe scurt: Termen preschimbat la data de 10.10.2024, ora 11.30, complet de judecata 7 FCP.

10 iunie 2024, ora 12:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru respectarea principiului continuităţii completului de judecată

13 mai 2024, ora 11:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Administrare probe

26 martie 2024, ora 10:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Administrare probe

27 februarie 2024, ora 10:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Termen efectuare expertiză

30 ianuarie 2024, ora 12:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Administrare probe

19 decembrie 2023, ora 12:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsă apărare

14 noiembrie 2023, ora 12:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Administrare probe

13 noiembrie 2023, ora 23:59
Complet: 1FCP-AP
Tip soluție: Alte soluţii
Soluția pe scurt: În baza art. 100 alin. 3 C.pr.pen. admite proba constând în expertiza tehnico – judiciară în specialitatea fiscalitate-contabilitate şi pentru inculpatul Mihalache Tiberius Cristian. Stabileşte următoarele obiective ale expertizei tehnico - judiciare multidisciplinare: Pentru inculpatul Fieraru Adrian Irinel încuviinţează următoarele obiective: 1. Să se identifice facturile întocmite de inculpatul Fieraru Adrian Irinel în legătură cu întreprinderile partenere care au făcut obiectul pretinsei infrac?iuni de evaziune fiscală, indicată la filele 27-46 din rechizitoriu; 2. Să se precizeze, pe baza informa?iilor din dosarul de urmărire penală, dar ?i pe baza documentelor existente la Registrul Camerei de Comer?, dacă furnizorii şi partenerii de afaceri ai Apex Met SRL Buzău, la data întocmirii facturilor respective, aveau un comportament de tip fantomă, raportat la men?iunile din Oficiul Na?ional al Registrului Comer?ului; 3. Dacă, raportat la con?inutul acestor factori, inculpatul Fieraru Adrian Irinel a întocmit declara?iile fiscale către organele fiscale. 4. Să se identifice, pe baza documentelor financiare, care este valoarea sumelor de bani achitate de inculpat pentru deşeurile colectate de societatea administrată de acesta; 5. Să se precizeze dacă există corespondent între documentele financiar fiscale existente între firma acestuia şi societăţile comerciale cu care acesta s-a aflat în relaţii comerciale; 6. Să se precizeze dacă, raportat la relaţiile comerciale dintre societatea inculpatului şi societăţile celorlalţi inculpaţi, pot fi identificate operaţiuni comerciale neevidenţiate în contabilitate. Pentru inculpatul Andrei Constantin Cristian încuviinţează următoarele obiective având in vedere rela?ia comerciala descrisa in cadrul Rechizitoriului dintre Bursa Metal SRL -Vanprest Eco SRL si New Palms Strips SRL (tranzac?ii in lan?): 1. Sa se stabilească si sa se analizeze pe baza documentelor aflate la dosarul cauzei precum si cele puse la dispozi?ie de păr?i care sunt contractele comerciale încheiate de către aceste societă?i (păr?ile, obiectul, perioada contractuala) si facturile fiscale emise (valoarea fiecărei facturi in parte, valoarea bunurilor/ serviciilor si valoarea T.V.A. aferenta acestora) cu indicarea modului de înregistrare în evidentele contabile a acestor opera?iuni; 2. Sa se stabilească obiectul concret al facturilor fiscale identificate la punctul anterior coroborat cu modul de livrare a bunurilor/ serviciilor respective; 3. Sa se realizeze analiza fiscala a tuturor documentelor justificative aferente acestor raporturi comerciale (contracte, facturi, procese verbale, alte documente justificative), daca acestea exista; 4. Sa se realizeze analiza fiscala a tranzac?iilor pe lan? realizate de societă?ile mai sus men?ionate si sa se stabilească pentru fiecare dintre acestea opera?iunile generatoare de obliga?ii de plata a impozitului pe profit si cuantumul acestuia pentru fiecare societate in parte; 5. Sa se stabilească, pe baza documentelor de la dosarul cauzei, ce sume au fost transferate de societatea Vanprest ECO SRL si Burlacu Ghe. M. Sorin I.I. către societatea New Palm Strips SRL; 6. Sa se stabilească pe baza documentelor de la dosarul cauzei, ce sume au fost retrase din conturile societă?ii New Palm Strips de către inculpatul Andrei Constantin Cristian. Pentru inculpatul Toma Cornelius Silvan încuviinţează următoarele obiective: 1. Să se precizeze dacă, din punct de vedere contabil ?i fiscal, documentele justificative aferente tranzac?iilor dintre Casito Transimpex SRL ?i Remat HD SRL pe de o parte ?i Vanprest Eco SRL pe de altă parte, (pag 58-60 din rechizitoriu) îndeplinesc condi?iile prevăzute de lege pentru a influen?a calculul impozitului pe profit; 2. Să se stabilească dacă achizi?iile (aferente facturilor enumerate la pag. 58-60 din rechizitoriu) au existat în realitate prin coroborare cu documentele care atestă achizi?ia, livrarea, recep?ia ?i cu activită?ile ulterioare ale societăţilor beneficiare Casito Transimpex SRL ?i Remat HD SRL; 3. Să se precizeze care erau, la momentul tranzac?iilor în discu?ie, prevederile legale pe care societatea trebuia să le respecte cu privire la verificarea obliga?iilor declarative în materie contabilă ?i fiscală a furnizorilor ?i dacă acestea au fost îndeplinite; 4. Să se stabilească dacă cele două societă?i beneficiare Casito Transimpex SRL ?i Remat HD SRL de?in acte sau documente justificative din care să rezulte livrările, loca?iile în care au fost depozitate mărfurile ?i persoanele responsabile care au recep?ionat mărfurile; 5. Să se stabilească dacă cele două societă?i beneficiare Casito Transimpex SRL ?i Remat HD SRL de?in acte sau documente justificative din care să rezulte revânzarea/ recomercializarea mărfurilor considerate a fi achizi?ionate în mod fictiv de la furnizorul SC Vanprest ECO SRL ?i care este suma ob?inută de pe urma revânzării/ recomercializării; 6. Să se stabilească trasabilitatea mărfurilor achizi?ionate de cele două societă?i beneficiare Casito Transimpex SRL ?i Remat HD SRL de la furnizorul Vanprest ECO SRL cu precizarea eventualului beneficiar final; 7. Să se stabilească care ar fi fost impozitul pe profit datorat dacă cele două societă?i beneficiare Casito Transimpex SRL ?i Remat HD nu ar fi derulat aceste opera?iuni comerciale considerate fictive cu furnizorul Vanprest ECO SRL ?i care este impozitul pe profit rezultat de pe urma derulării acestor rela?ii comerciale considerate fictive, având în vedere atât achizi?ia cât ?i eventuala revânzare a mărfurilor întreprinsă de societă?ile beneficiare Casito Transimpex SRL si Remat HD. 8. Să se stabilească dacă se pot stabili obliga?ii suplimentare pentru tranzac?iile în discuţie, în cazul în care acestea au la bază opera?iuni reale. 9. Să se stabilească dacă societă?ile beneficiare au declarat facturile emise de SC VANPREST ECO SRL. 10. Să se stabilească, având în vedere răspunsurile de la obiectivele anterioare, dacă impozitul pe profit suplimentar în cuantum de 230.184 lei este calculat în conformitate cu prevederile fiscal-contabile. 11. Să se calculeze prejudiciul majorat cu 20% ?i dobânzile ?i penalită?ile care s-au acumulat până la data efectuării expertizei (conform art. 10 alin. 11 din Legea 241/2005 varianta în vigoare în perioada 04.04.2021 - 18.12.2021). Pentru inculpatul Mihalache Tiberius Cristian încuviinţează următoarele obiective: 1.- Centralizarea tuturor facturilor fiscale emise de New Palm Strips si Neo Evistep SRL catre Bursa Metal SRL, II Burlacu Gheorghe si Vanprest Eco, cu indicarea obiectului acestora, a datei emiterii, a valorii acestora. 2.- Sa se precizeze daca facturile emise de către cele doua societă?i comerciale către II Burlacu Gheorghe si Vanprest Eco se regăsesc in evidenta contabila a beneficiarilor finali Apex Met SRL, Remat Hd, Casito Transimpex si Bursa Metal SRL. 3.- Stabilirea cuantumului cheltuielilor fictive înregistrate în eviden?a contabilă a beneficiarilor pentru perioada 2013-2015 în raport cu facturile fiscale fictive existente la dosar ?i neconcordan?ele apărute în declara?iile 394; 4.- în măsura in care achizi?iile înregistrate contabil si declarate fiscal de către beneficiarii finali nu reflecta opera?iuni reale, sa se stabilească prejudiciul cauzat bugetului de stat si in ce consta acesta. Pentru Ministerului Public încuviinţează următorul obiectiv: Să se calculeze, în situaţia în care instanţa va aprecia că acuzaţia din rechizitoriu este întemeiată şi anume că au caracter fictiv facturile menţionate în rechizitoriu, care au fost înregistrate în evidenţa contabilă a societăţilor şi care atestă operaţiuni nereale comerciale, care este prejudiciul, pentru fiecare inculpat în parte, astfel cum s-a reţinut în dosarul de urmărire penală, dar având în vedere şi declaraţiile inculpaţilor date în faţa instanţei prin care au solicitat judecarea în procedura simplificată. În baza art. 100 alin. 3 C.pr.pen. încuviinţează pentru inculpatul Mihalache Tiberius Cristian următoarele probatorii pentru soluţionarea laturii civile: - ataşarea celor două acorduri de recunoaştere a vinovăţiei încheiate de Parchetul de pe lângă Tribunalul Prahova în dosarele nr. 396/P/2017 şi nr. 400/P/2017, în cursul urmăririi penale, cu Albu Ionu? Daniel - administratorul New Palm Strips SRL şi Marinescu Adrian Petrişor - împuternicit să efectueze operaţiuni financiare, acorduri soluţionate de Tribunalul Prahova, - emiterea unei adrese către ANAF sector 3 şi 4 Bucureşti, pentru a comunica daca au fost instituite, in perioada de referin?ă 2013-2015, masuri de executare silita asupra societă?ilor comerciale Neo Evistep, respectiv New Palm Strips SRL, iar in cazul unui răspuns afirmativ, care a fost sursa demarării procedurii execu?ionale si ce reprezintă debitele recuperate, raportat la obiectivele expertizei solicitate în prezenta cauză şi pentru stabilirea corectă a prejudiciului. Prorogă discuţiile privind emiterea unei adrese către IGPR, pentru a comunica dacă în perioada 2014-2015 inculpatul Mihalache a formulat un denunţ, ceea ce rezultă şi din cuprinsul rechizitoriului, după precizarea de către inculpat a modului, instituţiei căreia s-a adresat precum şi a obiectului denunţului formulat şi arătarea tezei probatorii. Se va cita la următorul termen de judecată expertul ce urmează a fi desemnat în cauză pentru îndeplinirea procedurii prevăzute de art. 177 C.pr.pen. precum şi pentru stabilirea onorariul pentru expertul contabil fiscal desemnat. În situaţia în care pe parcursul cercetării judecătoreşti se va aprecia necesară stabilirea unor alte eventuale obiective ale expertizei tehnico – judiciare multidisciplinare, în vederea lămuririi sub toate aspectele cauzei, acestea vor putea fi încuviinţate după punerea în discuţia părţilor şi a Ministerului Public. Cu apel odată cu fondul. Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, 13.11.2023.

9 noiembrie 2023, ora 23:59
Complet: 1FCP-AP
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Asupra obiectivelor expertizei, amână pronunţarea la data de 13.11.2023.

31 octombrie 2023, ora 12:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Asupra obiectivelor expertizei, amână pronunţarea la data de 09.11.2023. Pe fond termen 14.11.2023 ora 12,30

17 octombrie 2023, ora 11:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsă inculpat ŞI AVOCATII SĂI ALEŞI

19 septembrie 2023, ora 10:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsă apărare

9 august 2023, ora 11:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru discutare şi pronunţare pe cereri de probe

27 iunie 2023, ora 10:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Administrare probe

13 iunie 2023, ora 09:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsă apărare

4 aprilie 2023, ora 10:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Administrare probe

7 martie 2023, ora 10:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Administrare probe

19 ianuarie 2023, ora 12:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsă apărare

8 decembrie 2022, ora 12:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: lipsă inculpat doca vasile

3 noiembrie 2022, ora 11:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: LIPSĂ AVOCAŢI

15 septembrie 2022, ora 11:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsă inculpati

23 iunie 2022, ora 11:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Administrare probe

26 mai 2022, ora 11:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsă inculpati

28 aprilie 2022, ora 11:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsă apărare Lipsă procedură

17 martie 2022, ora 09:30
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsă apărare

17 februarie 2022, ora 10:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Lipsă apărare

20 ianuarie 2022, ora 10:00
Complet: 1FCP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru pregătirea apărării

25 noiembrie 2020, ora 13:00
Complet: 2FCP
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: În baza art. 64 alin. lit. f) C.pr.pen. respinge cererea de abţinere formulată de doamna judecător Ana-Maria Lupu în privinţa soluţionării dosarului penal nr. 2254/105/2020 al Tribunalului Prahova. În baza art. 275 alin.3 C.pr.pen. cheltuielile judiciare avansate de stat rămân în sarcina acestuia. Definitivă. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 25.11.2020.



Pagina principală