Informații dosare ce cuprind 2722/62/2019

(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)

1. Numărul dosarului: 2722/62/2019
Numărul vechi:
Data înregistrării: 19 iulie 2019, ora 00:00:00
Data ultimei modificări: 3 decembrie 2024, ora 12:32:16
Instanță: Tribunalul Brașov
Secție: SECŢIA PENALĂ
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Fond

Părți:
BICHIR DANIEL EMIL - Inculpat
BOGZA MARIUS - Inculpat
AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ, DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE BRAŞOV , PRIN REPR. LEGAL - Parte civilă
SC OSACA SRL. PRIN LICHIDATOR JUDICIAR SC EUROSMART FILIALA BRAŞOV SPRL - Parte responsabilă civilmente

Ședințe:
1 noiembrie 2023, ora 8:30
Complet: PD8
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: Admitere cererea de îndreptare eroare materială formulată de ANAF – Direcţia Generală a Finanţelor Publice Braşov, AJFP Braşov În baza art. 278 alin. 1 Cod procedură penală dispune îndreptarea erorii materiale strecurate în minuta şi dispozitivul sentinţei penale 171/07.08.2023 pronunţată în dosar 2722/62/2019 în sensul că înainte de anularea înscrisurilor falsificate se va menţiona În baza art. 19, 397 alin.1 C.proc pen rap. la art. 1349, 1357 C.civ admite în parte acţiunea civilă şi pe cale de consecinţă obligă inculpaţii în solidar la plata către partea civilă ANAF – Direcţia Generală a Finanţelor Publice Braşov, AJFP Braşov, a sumei de 1.511.823 lei (compusă din 488.684 -impozit pe profit şi 721.851 -TVA) la care se adaugă dobânzile şi penalităţile de întârziere aferente, calculate pentru fiecare zi de întârziere, de la data scadenţei până la data plăţii efective având în vedere că potrivit concluziilor raportului de constatare întocmit la data de 21.09.2018 de către inspectorul antifraudă în cadrul Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală – Direcţia de Combatere a Fraudelor, detaşat în cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Braşov rezultă că prin înregistrarea în evidenţa contabilă a achiziţiilor de la SC MAGNA COMUNICATION SRL, SC SIM B TRANS SRL, SC EXPLOFOREST BOGMAR SRL şi SC ENOTECA PAGANINI SRL care nu sunt susţinute de documente justificative conform prevederilor legale şi pentru care nu s- a făcut dovada că au fost efectuate în scopul realizării de venituri impozabile şi destinate în folosul de operaţiuni taxabile, SC OSACA SRL prin reprezentantul legal în persoana inculpatului Bichir Daniel Emil a diminuat baza impozabilă a impozitului pe profit şi a majorat taxa pe valoare adăugată deductibilă, determinând un prejudiciu total de 1.511.823 lei, compusă din 488.684 -impozit pe profit şi 721.851 -TVA. În temeiul art. 275 alin. 3 C.proc.pen, cheltuielile judiciare avansate de stat rămân în sarcina acestuia. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor prin mijlocirea grefei instanţei azi 01.11.2023.

7 august 2023, ora 8:30
Complet: PD8
Tip soluție: Încetat procesul penal
Soluția pe scurt: În baza art. 396 alin.1, 6 Cod procedură penală raportat la art. 16 alin. 1 lit. f Cod procedură penală, încetează procesul penal având ca obiect săvârşirea de către inculpaţii BICHIR DANIEL EMIL, a infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată prev. de art. 9 alin. 1 lit. c, al. 2 din Legea 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.p. şi art. 5 C.p. (3 acte materiale, raportat la fiecare an fiscal din perioada 2009- 2011) ca urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale. BOGZA MARIUS, a infracţiunii de complicitate la evaziune fiscala în formă continuată prev. de art. 26 C.p. (din 1969) rap. la art. 9 alin. 1 lit. c, al. 2 din Legea 241/2005 cu aplic.art. 41 alin 2 din C.p.(din 1969) şi art. 5 C.p. (2 acte materiale aferente anilor 2010 şi 2011) ca urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale. În temeiul art. 404 alin. 4 Cod. proc. pen. menţine măsurile asiguratorii dispuse în cauză asupra bunurilor inculpatului Bichir Daniel Emil până la concurenţa sumei de 1.511.823 lei, măsuri instituite prin ordonanţa nr. 63/P/2013 din 25.02.2019 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Braşov. În temeiul art. 404 alin. 4 Cod. proc. pen. menţine măsurile asiguratorii dispuse în cauză asupra bunurilor inculpatului Bogza Marius până la concurenţa sumei de 1.511.823 lei, măsuri instituite prin ordonanţa nr. 63/P/2013 din 25.02.2019 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Braşov. În baza art. 25 alin.3 C.proc.pen., anulează înscrisurile falsificate, respectiv facturile ? nr. 310/03.06.2009 (fila 181 vol. VI d.u.p.) ? nr. 325/7.06.2009 (fila 178 vol. VI d.u.p.) ? nr. 339/15.06.2009 (fila 183 vol. VI d.u.p.) ? nr. 346/21.06.2009 (fila 180 vol. VI d.u.p.) ? nr. 255/5.08.2009 (fila 184 vol. VI d.u.p.) ? nr. 256/7.08.2009 (fila 182 vol. VI d.u.p.) ? nr. 258/10.08.2009 (fila 179 vol. VI d.u.p.) ? nr. 259/12.08.2009 (fila 176 vol. VI d.u.p.) ? nr. 272/13.08.2009 (fila 174 vol. VI d.u.p.) ? nr. 273/19.08.2009 (fila 177 vol. VI d.u.p.) ? nr. 274/21.08.2009 (fila 175 vol. VI d.u.p.) ? nr. 275/25.08.2009 (fila 1172 vol. VI d.u.p.) ? nr. 276/28.08.2009 (fila 170 vol. VI d.u.p.) ? nr. 283/5.10.2009 (fila 173 vol. VI d.u.p.) ? nr. 284/7.10.2009 (fila 117 vol. VI d.u.p.) ? nr. 287/19.10.2009 (fila 168 vol. VI d.u.p.) ? nr. 290/22.10.2009 (fila 168 vol. VI d.u.p.) ? nr. 292/29.10.2009 (fila 167 vol. VI d.u.p.) ? nr. 195/6.12.2010 (fila 58 vol. VI d.u.p.) ? nr. 199/10.12.2010(fila 59 vol. VI d.u.p.) ? nr. 204/15.12.2010 (fila 60 vol. VI d.u.p.) ? nr. 207/16.12.2010 (fila 58 vol. VI d.u.p.) ? nr. 119/19.10.2011 (fila 61 vol. VI d.u.p.) ? nr. 522/16.11.2011 (fila 63 vol. VI d.u.p.) ? nr. 1078/24.02.2011 (fila 220 vol. V d.u.p.), ? nr. 1090/24.03.2011 (fila 221 vol. V d.u.p.) ? nr. 1200/24.05.2011 (fila 222 vol. V d.u.p.) ? nr. 1202/9.06.2011 (fila 223 vol. V d.u.p.) ? nr. 1203/15.06.2011 (fila 224 vol. V d.u.p.) ? nr. 1278/20.07.2011 (fila 225 vol. V d.u.p.) ? nr. 1209/2.08.2011 (fila 226 vol. V d.u.p.) ? nr. 1291/5.08.2011 (fila 227 vol. V d.u.p.) ? nr. 1211/19.08.2011 (fila 228 vol. V d.u.p.) ? nr. 1212/6.09.2011 (fila 229 vol. V d.u.p.) ? nr.224/21.11.2011 (fila 233 vol. VI d.u.p.) ? nr. 276/5.12.2011 (fila 235 vol. VI d.u.p.) ? nr. 284/19.12.2011 (fila 237 vol. VI d.u.p.) ? nr. 323/27.12.2011(fila 245 vol. VI d.u.p.) În baza art. 275 alin. 1 pct. 2 lit. a Cod procedură penală obligă pe inculpatul Bichir Daniel Emil la plata sumei de 3000 lei şi pe inculpatul Bogza Marius la plata sumei de 2500 lei reprezentând cheltuieli de judecată. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor prin mijlocirea grefei instanţei azi 07.08.2023.

3 august 2023, ora 8:30
Complet: PD8
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronunţarea la data de 07 august 2023

20 iulie 2023, ora 8:30
Complet: PD8
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronunţarea la data de 03 august 2023

21 iunie 2023, ora 8:30
Complet: PD8
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronunţarea la data de 20 iulie 2023

9 iunie 2023, ora 8:30
Complet: PD8
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: În aceeaşi compunere şi pentru aceleaşi considerente amână pronunţarea la data de 21 iunie 2023

10 mai 2023, ora 08:30
Complet: PD8
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronunţarea la data de 09 iunie 2023

19 aprilie 2023, ora 8:30
Complet: PD8
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronunţarea la data de 10 mai 2023

5 aprilie 2023, ora 11:30
Complet: PD8
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronunţarea la data de 19 aprilie 2023

21 martie 2023, ora 10:00
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a se pronunţa cu privire la proba cu expertiza şi pentru ca inculpaţii să precizeze dacă înţeleg să furnizeze declaraţie amână judecarea cauzei la data de 05 aprilie 2023 ora 11,30

16 februarie 2023, ora 10:00
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amana cauza la data de 21 martie 2023, ora 10.00.

18 ianuarie 2023, ora 11:30
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea administrării probei testimoniale, amână cauza la data de 16.02.2023, ora 10:00.

8 decembrie 2022, ora 10:30
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru analizarea probelor solicitate, amână cauza la data de 18.01.2023, ora 11:30.

17 noiembrie 2022, ora 9:30
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea continuării cercetării judecătoreşti, amână cauza la data de 08.12.2022, ora 10:30.

21 septembrie 2022, ora 13:30
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Faţă de pronunţarea după data de 25.10.2022 de către ICCJ a soluţiei asupra unei chestiuni care priveşte judecarea pe fond a prezentei cauze, şi pentru a se efecta verificări privind starea de arest preventiv în care se găseste inculpatul Bogza Marius, se acorda un nou termen de judecată.

16 iunie 2022, ora 12:00
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea punerii în discuţie a excepţiei prescripţiei răspunderii penale invocată de către inculpatul Bichir Daniel Emil prin apărător ales, se acorda un nou termen de judecată.

18 mai 2022, ora 13:00
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea administrării probatoriului, se acordă un nou termen de judecata

7 aprilie 2022, ora 14:00
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Fata de lipsa de asistenta juridica obligatorie în cauză pentru ambii inculpati, se acorda un nou termen de judecata.

16 martie 2022, ora 11:15
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea continuării cercetării judecatoresti, se acordă un nou termen de judecata.

16 februarie 2022, ora 11:15
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea administrării probatoriului încuviinţat, se acordă un nou termen de judecata.

19 ianuarie 2022, ora 14:15
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Fata de lipsa de asistenţă juridică obligatorie pentru inculpatul Bogza Marius, se acorda un nou termen de judecata.

8 decembrie 2021, ora 10:45
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: în vederea administrării probatoriului, se acorda un nou termen de judecată.

23 noiembrie 2021, ora 10:45
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea obţinerii de relaţii de la practicianul în insolvenţă desemnat pentru partea responsabila civilmente, se acorda un nou termen de judecată.

20 octombrie 2021, ora 10:45
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru efectuarea de verificări referitoare la sediul actual al părţii responsabile civilmente, se acorda un nou termen de judecata.

30 septembrie 2021, ora 10:00
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Admite cererea de amânare formulată de către apărătorul ales al inculpatului Bogza M., acordă un singur termen de judecată pentru pregătirea apărării.

25 iunie 2021, ora 10:30
Complet: PD8
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Fata de cererea de amanare formulata in cauza



2. Numărul dosarului: 2722/62/2019
Numărul vechi:
Data înregistrării: 6 septembrie 2023, ora 08:10:00
Data ultimei modificări: 18 martie 2024, ora 10:31:06
Instanță: Curtea de Apel Brașov
Secție: Secţia Penală
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Apel

Părți:
BICHIR DANIEL EMIL - Apelant Inculpat
BOGZA MARIUS - Intimat Inculpat
AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ, DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE BRAŞOV , PRIN REPR. LEGAL - Intimat Parte civilă
SC OSACA SRL. PRIN LICHIDATOR JUDICIAR SC EUROSMART FILIALA BRAŞOV SPRL - Intimat Parte responsabilă civilmente

Ședințe:
21 decembrie 2023, ora 9:00
Complet: At7-2020
Tip soluție: Agravarea pedepsei
Soluția pe scurt: În baza art. 395 Cod procedură penală, respinge cererea formulată de inculpatul Bichir Daniel Emil de repunere pe rol a cauzei. În baza art. 421 alin. 1 pct. 2 lit. a Cod procedură penală admite apelul declarat de Parchetul de pe lângă Tribunalul Braşov împotriva sentinţei penale nr. 171/07.08.2023 pronunţate de Tribunalul Braşov, pronunţată în dosarul nr. 2722/62/2019, pe care o desfiinţează în ceea ce priveşte soluţia de încetare a procesului penal, modul de soluţionare a acţiunii civile şi nemen?ionarea în dispozitiv a soluţiei privind latura civilă. Rejudecând în aceste limite: În baza art. 396 alin.1, 2 Cod procedură penală raportat la art. 9 alin. 1 lit. c, al. 2 din Legea 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal 1968, art. 74 alin. 1 lit. a, alin. 2 Cod penal 1968, art. 76 alin. 1 lit. c Cod penal 1968 ?i art. 5 Cod penal (3 acte materiale, raportat la fiecare an fiscal din perioada 2009- 2011) condamnă pe inculpatul BICHIR DANIEL EMIL, la pedeapsa de 2 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată. În baza art. 65 Cod penal 1968 interzice inculpatului Bichir Daniel cu titlu de pedeapsă complementară, exercitarea drepturilor prevăzute de art. 64 alin 1 lit. a) teza a doua (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii elective publice, ) lit. b) ( dreptul de a ocupa o funcţie care implică exerciţiul autorităţii de stat) şi lit. c) Cod penal – cu referire la dreptul de a fi asociat unic sau administrator al unei societăţi comerciale, pe o durată de 2 ani. În baza art. 71 Cod penal 1968 interzice aceluiaşi inculpat, ca pedeapsă accesorie, exercitarea aceloraşi drepturi. În baza art. 81, 82 Cod penal 1968 suspendă condiţionat executarea pedepsei pe durata unui termen de încercare de 4 ani. În baza art. 71 alin. 5 Cod penal 1968 suspendă executarea pedepsei accesorii pe durata suspendării condiţionate a executării pedepsei principale. Atrage atenţia inculpatului asupra prevederilor art. 83,84, 85 Cod penal 1968. Constată că inculpatul a fost reţinut 24 de ore în perioada 1.02.2013 orele 12:50 – 22.02.2013, orele 15:50. În baza art. 396 alin.1, 2 Cod procedură penală raportat la art. 26 Cod penal 1968 raportat la art. 9 alin. 1 lit. c, al. 2 din Legea 241/2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal 1968, art. 74 alin. 1 lit. a, c, alin. 2 Cod penal 1968, art. 76 alin. 1 lit. c Cod penal 1968 ?i art. 5 Cod penal (2 acte materiale, raportat la fiecare an fiscal din perioada 2010- 2011) condamnă pe inculpatul BOGZA MARIUS, la pedeapsa de 6 luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscala în formă continuată. În baza art. 81, 82 Cod penal 1968 suspendă condiţionat executarea pedepsei pe durata unui termen de încercare de 2 ani şi 6 luni. Atrage atenţia inculpatului asupra prevederilor art. 83,84, 85 Cod penal 1968. Menţine dispoziţiile sentinţei atacate privind măsurile asiguratorii, desfiinţarea înscrisurilor falsificate şi obligarea inculpaţilor la plata cheltuielilor judiciare în primă instanţă, cu modificarea temeiului legal de obligare a inculpaţilor la plata cheltuielilor judiciare din prevederile art. 275 pct. 2 lit. a Cod procedură penală în prevederile art. 274 alin. 1, 2 Cod procedură penală. În baza art. 19, 397 alin.1 Cod procedură penală rap. la art. 1349, 1357, 1382 Cod civil admiterea în parte a ac?iunii civile ?i obligă inculpaţii în solidar la plata către partea civilă ANAF – Direcţia Generală a Finanţelor Publice Bra?ov, AJFP Bra?ov, a sumei de 1.132.317 lei, (compusă din 452.927 -impozit pe profit şi 679.390 –TVA). În baza art. 19, 397 alin.1 Cod procedură penală rap. la art. 1349, 1357, 1382 Cod civil admiterea în parte a ac?iunii civile ?i obligă inculpatul Bichir Daniel Emil la plata către partea civilă ANAF – Direcţia Generală a Finanţelor Publice Bra?ov, AJFP Bra?ov, diferenţei de prejudiciu principal de 78.218 lei (35.757 impozit pe profit şi 42.461 TVA). Obligă inculpaţii să plătească în solidar accesoriile datorate pentru suma de 1.132.317 lei, (compusă din 452.927 -impozit pe profit şi 679.390 –TVA) de la data scadenţei până la data plăţii efective, conform normelor fiscale. Obligă inculpatul Bichir Daniel Emil să plătească accesoriile de la data scadenţei până la data plăţii efective conform normelor fiscale pentru suma de 78.218 lei (35.757 impozit pe profit şi 42.461 TVA). În baza art. 421 pct. 1 lit. b Cod procedură penală respinge apelul declarat de inculpatul Bichir Daniel Emil împotriva aceleiaşi sentinţe. În baza art. 275 alin. 2 Cod procedură penală obligă inculpatul Bichir Daniel Emil la plata cheltuielilor judiciare din apel de 400 lei. În baza art. 275 alin. 3 Cod procedură penală celelalte cheltuieli judiciare din apel rămân în sarcina statului. Definitivă. Pronunţată la 21.12.2023 prin punerea la dispoziţia procurorului şi părţilor prin intermediul grefei instanţei.

22 noiembrie 2023, ora 10:00
Complet: At7-2020
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Stabileşte pronunţarea cauzei la data de 21 decembrie 2023.

27 septembrie 2023, ora 11:00
Complet: At7-2020
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amână judecarea cauzei la data de 22 noiembrie 2023, sala P1, ora 10:00

11 septembrie 2023, ora 9:00
Complet: At2-2018
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: În baza art. 68 Cod procedură penală, Admite declaraţia de abţinere formulată de domnul judecător Ciprian Gavrilă, membru al completului de judecată AT7-2020, învestit cu soluţionarea dosarului penal nr. 2722/62/2019 al Curţii de Apel Braşov. Respinge declaraţia de abţinere formulată de doamna judecător Diana Raluca Rusu, membru al completului de judecată AT7-2020, învestit cu soluţionarea dosarului penal nr. 2722/62/2019 al Curţii de Apel Braşov. Definitivă. Pronunţată prin punerea la dispoziţie prin mijlocirea grefei instanţei, astăzi, 11 septembrie 2023.



Pagina principală