Informații dosare ce cuprind 3365/111/2020

(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)

1. Numărul dosarului: 3365/111/2020
Data înregistrării: 5 octombrie 2023, ora 13:36:00
Data ultimei modificări: 21 noiembrie 2023, ora 16:19:53
Instanță: Curtea de Apel Oradea
Secție: Secţia penală şi pentru cauze cu minori
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Apel

Părți:
TOMELE IOAN - Intimat Inculpat
SZABO CAROL - Intimat Inculpat
S.C. KLARSZ PROD S.R.L. - Intimat Inculpat
PARCHETUL DE PE LĂNGĂ TRIBUNALUL BIHOR - Reprezentant legal
ANAF PRIN DRGFP CLUJ NAPOCA PRIN AJFP BIHOR - Intimat Parte civilă
S.C. PARMENA IMPEX S.R.L.PRIN REPREZ. LEGAL MARCHIS MIRCEA VICTOR - Intimat Parte responsabilă civilmente
S.C. JOHANNA TOUR S.R.L.PRIN REPREZ.LEGAL TOMELE IOANA RALUCA - Intimat Parte responsabilă civilmente
S.C. SKILAND S.R.L.-RADIATĂ DIN 19.07.2019 - Intimat Parte responsabilă civilmente
S.C. PERFECT CERAMIC S.R.L.PRIN REPREZ.LEGAL HADADE MIRCEA CONSTANTIN - Intimat Parte responsabilă civilmente
S.C. BETON BALASTIERA MATERIALE DE CONSTRUCŢII S.R.L.PRIN ADMIN.JUDICIAR PROVIZORIU PRESTIGIU SPRL - Intimat Parte responsabilă civilmente

Ședințe:
21 noiembrie 2023, ora 9:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Admis apel
Soluția pe scurt: În baza art. 421 pct. (2) lit. a) Cod procedură penală admite apelul declarat de Parchetul de pe lângă Tribunalul Bihor împotriva sentinţei penale nr. 128/2023 din 14.09.2023 pronunţate de Tribunalul Bihor, pe care o desfiinţează în parte, şi în consecinţă; Înlătură dispozi?ia primei instan?e privind obligarea inculpa?ilor ?i a persoanelor responsabile civilmente la plata sumei de 4000 lei fiecare, cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat, potrivit art. 275 alin. (1) pct. (2) lit. a) Cod procedură penală, coroborat cu art. 274 alin. (3) Cod procedură penală. În baza art. 275 alin. (3) Cod procedură penală, cheltuielile judiciare avansate de stat, în sumă de 4000 lei (aferentă urmăririi penale ?i fazei judecă?ii în primă instan?ă), rămân în sarcina acestuia. Mentine celelalte dispozi?ii ale sentintei penale apelate. Conform art. 275 alin. (3) Cod procedură penală, cheltuielile judiciare avansate în apel rămân în sarcina statului. În baza art. 272 rap. la art. 275 alin. (6) Cod procedură penală, onorariul apărătorului desemnat din oficiu, avocat Matea Remus, potrivit delega?iei pentru asistenţă judiciară obligatorie nr. 2999/09.10.2023 în cuantum de 942 lei se avansează din fondurile Ministerului Justi?iei. DEFINITIVĂ. Pronunta?ă azi, 21.11.2023, prin punerea solu?iei la dispozi?ia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

14 noiembrie 2023, ora 9:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronun?area deciziei pentru data de 21 noiembrie 2023.

31 octombrie 2023, ora 9:00
Complet: C1A apel
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Stabileşte termen pentru pronunţarea deciziei la data de 14 noiembrie 2023, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.



2. Numărul dosarului: 3365/111/2020
Data înregistrării: 13 noiembrie 2020, ora 00:00:00
Data ultimei modificări: 5 octombrie 2023, ora 13:41:05
Instanță: Tribunalul Bihor
Secție: Secţia Penală
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Fond

Părți:
TOMELE IOAN - Inculpat
SZABO CAROL - Inculpat
S.C. KLARSZ PROD S.R.L. - Inculpat
PARCHETUL DE PE LĂNGĂ TRIBUNALUL BIHOR - Reprezentant legal
ANAF PRIN AJFP BIHOR - Parte civilă
S.C. PARMENA IMPEX S.R.L.PRIN REPREZ. LEGAL MARCHIS MIRCEA VICTOR - Parte responsabilă civilmente
S.C. JOHANNA TOUR S.R.L.PRIN REPREZ.LEGAL TOMELE IOANA RALUCA - Parte responsabilă civilmente
S.C. SKILAND S.R.L.-RADIATĂ DIN 19.07.2019 - Parte responsabilă civilmente
S.C. PERFECT CERAMIC S.R.L.PRIN REPREZ.LEGAL HADADE MIRCEA CONSTANTIN - Parte responsabilă civilmente
S.C. BETON BALASTIERA MATERIALE DE CONSTRUCŢII S.R.L.PRIN ADMIN.JUDICIAR PROVIZORIU PRESTIGIU SPRL - Parte responsabilă civilmente

Ședințe:
14 septembrie 2023, ora 09:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Încetat procesul penal
Soluția pe scurt: I.In baza art.396 alin.6 rap.la art.16 alin.1 lit.f) Cod procedura penala, cu aplicarea art.154 alin.1 lit.c) Cod penal si art.5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin.1 Cod Penal si in aplicarea Deciziilor Curtii Constitutionale nr.297/2018 si nr.358/2022, dispune incetarea procesului penal fata de inculpatul TOMELE IOAN, , cu privire la fiecare dintre cele 5 infractiuni de: - infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. „c” din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin.1 Cod penal, în reprezentarea SC PARMENA IMPEX SRL Oradea (10 acte materiale); - infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 din Cod penal şi art. 5 din Noul Cod penal, în reprezentare SC JOHANNA TOUR SRL Oradea (11 acte materiale); - infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 din Cod penal şi art. 5 din Noul Cod penal, în reprezentarea SC SKILAND SRL Oradea (22 de acte materiale); - infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 din Cod penal şi art. 5 din Noul Cod penal, în reprezentarea SC PERFECT CERAMIC SRL Oradea (6 acte materiale); - infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 din Vechiul Cod penal şi art. 5 din Noul Cod penal, în reprezentarea SC BETON BALASTIERĂ MATERIALE DE CONSTRUCŢII SRL Oradea (11 acte materiale); Cu inlaturarea disp.art.38 alin.2 Cod penal, avand in vedere consecintele asupra pedepselor in cazul in care instanta pronunta o solutie de incetare a procesului penal, intrucat a intervenit prescriptia raspunderii penale. II.In baza art.396 alin.6 si alin.10 rap.la art.16 alin.1 lit.f) Cod procedura penala, cu aplicarea art.154 alin.1 lit.c) Cod penal si art.5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin.1 Cod penal si in aplicarea Deciziilor Curtii Constitutionale nr.297/2018 si nr.358/2022, dispune incetarea procesului penal fata de inculpatul SZABO CAROL, , pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art.48 Cod penal, raportat la art. 9, alin. 1, lit. „c” din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35, alin.1 din Cod penal (60 de acte materiale). 3.In baza art.396 alin.6 si alin.10 rap.la art.16 alin.1 lit.f) Cod procedura penala, cu aplicarea art.154 alin.1 lit.c) Cod penal si art.5 Cod penal, cu referire la art. 155 alin.1 Cod penal si in aplicarea Deciziilor Curtii Constitutionale nr.297/2018 si nr.358/2022, dispune incetarea procesului penal fata de inculpata SC KLARSZ PROD SRL Oradea –conform fi?ei, pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal, raportat la art. 9, alin. 1, lit. „c” ?i alin.2 din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin.1 Cod penal. în baza art.397 alin.1 rap.la art.25 Cod procedura penală cu referire la art.1357 şi art.1369 Cod civil, art.1373 Cod civil şi art.80 alin.1 din Legea nr.85/2014 admite, în parte, acţiunea civilă exercitată de Statul roman, prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscala- Direcţia Generală Regionala a Finanţelor Publice Cluj-Napoca, Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Bihor şi obliga, in solidar, inculpatul TOMELE IOAN, , inculpatul SZABO CAROL,– reprezentant de fapt al SC KLARSZ PROD SRL Oradea, si inculpatul SC KLARSZ PROD SRL Oradea –, la indeplinirea urmatoarelor obligatii, acest din urma inculpate, cu mentiunile expuse in continuare: 1.La plata accesoriilor calculate prin raportare la debitul principal de 44.688 lei, prejudiciu cauzat de persoana juridica SC JOHANNA TOUR SRL bugetului de stat, de la data savarsirii faptei delictuale, pana la data platii, respectiv la plata sumei de 57.363 lei. In temeiul art.1369 Cod civil, alaturi de inculpati, va raspunde in solidar si persoana responsabila civilmente SC JOHANNA TOUR SRL. In temeiul art.80 alin.1 din Legea nr.85/2014 inculpata SC KLARSZ PROD SRL Oradea –, va fi obligata la plata accesoriilor calculate de la data savarsirii faptei delictuale si doar pana la data intrarii in procedura insolventei, nu pana la data platii efective. 2. La plata accesoriilor calculate prin raportare la debitul principal de 44.688 lei cauzat de persoana juridica SC BETON BALASTIERĂ MATERIALE DE CONSTRUCŢII SRL bugetului de stat, de la data savarsirii faptei delictuale, pana la data platii, respectiv la plata sumei de 57.794 lei. In temeiul art.80 alin.1 din Legea nr.85/2014 inculpata SC KLARSZ PROD SRL Oradea –, va fi obligata la plata accesoriilor calculate de la data savarsirii faptei delictuale si doar pana la data intrarii in procedura insolventei, nu pana la data platii efective. In temeiul art. 1373 Cod civil şi art.80 alin.1 din Legea nr.85/2014, alaturi de inculpati, va fi obligata in solidar la plata obligatiilor accesorii si persoana responsabila civilmente SC BETON BALASTIERĂ MATERIALE DE CONSTRUCŢII SRL calculate de la data savarsirii faptei delictuale si doar pana la data intrarii in procedura insolventei, nu pana la data platii efective. 3. La plata accesoriilor calculate prin raportare la debitul principal de suma de 35.200 lei cauzat de persoana juridica S.C. SKILAND S.R.L. bugetului de stat, de la data savarsirii faptei delictuale, pana la data platii, respectiv la plata sumei 43.943 lei. In temeiul art.80 alin.1 din Legea nr.85/2014 inculpata SC KLARSZ PROD SRL Oradea –, va fi obligata la plata accesoriilor calculate de la data savarsirii faptei delictuale si doar pana la data intrarii in procedura insolventei, nu pana la data platii efective. Va respinge, ca nefondata, cererea formulata de partea civila in privinta obligatii persoanei responsabile civilmente S.C. SKILAND S.R.L. avand in vedere ca aceasta si-a incetat existenta prin radierea sa la data de 19.07.2019. 4. La plata accesoriilor calculate prin raportare la debitul principal de 9.600 lei cauzat de persoana juridica S.C. PERFECT CERAMIC S.R.L. bugetului de stat, de la data savarsirii faptei delictuale, pana la data platii efective, respectiv la plata sumei 11.921 lei. In temeiul art.80 alin.1 din Legea nr.85/2014 inculpata SC KLARSZ PROD SRL Oradea, va fi obligata la plata accesoriilor calculate de la data savarsirii faptei delictuale si doar pana la data intrarii in procedura insolventei, nu pana la data platii efective. In temeiul art.1373 Cod civil, alaturi de inculpati, va raspunde in solidar si persoana responsabila civilmente SC PERFECT CERAMIC S.R.L. 5.La plata accesoriilor calculate prin raportare la debitul principal de 21.232 lei cauzat de persoana juridica SC PARMENA IMPEX SRL bugetului de stat, de la data savarsirii faptei delictuale, pana la data platii efective, respectiv la plata sumei de 26.366 lei. In temeiul art.80 alin.1 din Legea nr.85/2014, inculpata SC KLARSZ PROD SRL Oradea –, va fi obligata la plata accesoriilor calculate de la data savarsirii faptei delictuale si doar pana la data intrarii in procedura insolventei, nu pana la data platii efective. In temeiul art.1373 Cod civil, alaturi de inculpati, va raspunde in solidar si persoana responsabila civilmente SC PARMENA IMPEX SRL. În baza art.404 alin.4 lit.c) Cod procedura penală, cu referire la art.11 din Legea nr.241/2005 menţine măsurile asigurătorii instituite prin ordonan?ele din 08 octombrie 2019, emise in dosarul penal 469/P/2018, constand in sechestru asupra bunurilor mobile ?i imobile prezente si viitoare, precum ?i poprirea sumelor de bani de?inute de inculpa?ii TOMELE IOAN, SZABO CAROL ?i SC KLARSZ PROD SRL, pana la concurenta sumei de 197.387? lei in vederea indeplinirii obligatiilor accesorii de natura fiscala si a executarii cheltuielilor judiciare. In baza art.404 alin.4 lit.c) Cod procedura penală, cu referire la art.11 din Legea nr.241/2005 si cu referire la Decizia nr.19/2014 a Inaltei Curti de Casatie si Justitie pronuntata pe calea recursului in interesul legii, va dispune luarea masurilor asiguratorii constand in sechestrul asupra bunurilor mobile ?i imobile prezente si viitoare, precum ?i poprirea sumelor de bani de?inute de persoanele responsabile civilmente SC JOHANNA TOUR SRL până la concurenţa valorii pagubei de 57.363? lei, in vederea indeplinirii obligatiilor accesorii si a executarii cheltuielilor judiciare. In baza art.404 alin.4 lit.c) Cod procedura penală, cu referire la art.11 din Legea nr.241/2005 si cu referire la Decizia nr.19/2014 a Inaltei Curti de Casatie si Justitie pronuntata pe calea recursului in interesul legii, dispune luarea masurilor asiguratorii constand in sechestrul asupra bunurilor mobile ?i imobile prezente si viitoare, precum ?i poprirea sumelor de bani de?inute de persoanele responsabile civilmente SC BETON BALASTIERĂ MATERIALE DE CONSTRUCŢII SRL până la concurenţa valorii pagubei de 57.794 lei in vederea indeplinirii obligatiilor accesorii si a executarii cheltuielilor judiciare. In baza art.404 alin.4 lit.c) Cod procedura penală, cu referire la art.11 din Legea nr.241/2005 si cu referire la Decizia nr.19/2014 a Inaltei Curti de Casatie si Justitie pronuntata pe calea recursului in interesul legii, dispune luarea masurilor asiguratorii constand in sechestrul asupra bunurilor mobile ?i imobile prezente si viitoare, precum ?i poprirea sumelor de bani de?inute de persoanele responsabile civilmente S.C. PERFECT CERAMIC S.R.L până la concurenţa valorii pagubei de 11.921 lei in vederea indeplinirii obligatiilor accesorii si a executarii cheltuielilor judiciare. In baza art.404 alin.4 lit.c) Cod procedura penală, cu referire la art.11 din Legea nr.241/2005 si cu referire la Decizia nr.19/2014 a Inaltei Curti de Casatie si Justitie pronuntata pe calea recursului in interesul legii, dispune luarea masurilor asiguratorii constand in sechestrul asupra bunurilor mobile ?i imobile prezente si viitoare, precum ?i poprirea sumelor de bani de?inute de persoanele responsabile civilmente SC PARMENA IMPEX SRL până la concurenţa valorii pagubei de 26.366 lei in vederea indeplinirii obligatiilor accesorii si a executarii cheltuielilor judiciare. In baza art.275 alin.6 Cod procedura penala onorariul partial al avocatului desemnat din oficiu, Tent Ioana, in cuantum de 500 lei conform delegatiei nr.4267/24.11.2020, va fi suportat din fondurile Ministerului Justitiei. In baza art.275 alin.6 Cod procedura penala, cu referire la art.10 alin.2 Protocol, onorariul majorat al avocatului desemnat din oficiu, Dociu Ariana, in cuantum de 1000 lei conform delegatiei nr.1800/14.04.2021, va fi suportat din fondurile Ministerului Justitiei. In baza art.275 alin.6 Cod procedura penala, cu referire la art.10 alin.2 Protocol, onorariul majorat al avocatului desemnat din oficiu, Brindus Claudia, in cuantum de 1000 lei conform delegatiei nr.4269/24.11.2020, va fi suportat din fondurile Ministerului Justitiei. In baza art.275 alin.1 pct.2 lit.a) Cod procedura penala, coroborat cu art.274 alin.3 Cod procedura penala, obliga inculpatii si persoanele responsabile civilmente, mai putin S.C. SKILAND S.R.L, la plata sumei de 4000 lei fiecare, cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii. Pronunţată prin punerea hotararii redactate la dispozitia procurorului si partilor ( inculpati, partea civila, persoane responsabile civilmente) prin intermediul grefei instantei la data de 14.09.2023.

18 august 2023, ora 09:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronunţarea la data de 14 septembrie 2023 prin punerea hotărârii redactate la dispozi?ia părţilor şi a parchetului, prin intermediul grefei instanţei.

28 iulie 2023, ora 09:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amana pronuntarea la data de 18.08.2023

30 iunie 2023, ora 09:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amana pronuntarea la data de 28-07-2023

6 iunie 2023, ora 09:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amana pronuntarea la data de 30 iunie 2023

3 mai 2023, ora 09:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amana pronuntarea la data de 06 iunie 2023

3 aprilie 2023, ora 09:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amana pronuntarea pentru data de 03.05.2023

3 martie 2023, ora 13:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Stabileste termen de pronuntare la data de 03.04.2023

3 februarie 2023, ora 10:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: In vederea obtinerii relatiilor, amana judecarea cauzei la data de 03.03.2023, ora 13.00

11 noiembrie 2022, ora 13:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea dezbaterii fondului cauzei, amână cauza.

14 octombrie 2022, ora 10:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru primirea răspunsului solicitat de la A.N.A.F., în vederea suplimentării probatoriului pe latura civilă, amână cauza.

10 iunie 2022, ora 11:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea primirii răspunsului solicitat, amână cauza.

13 mai 2022, ora 10:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a se prezenta personal reprezentantul legal al inculpatei S.C. K.P. S.R.L. - C.I.I. Rukaj Ioana, amână cauza.

18 martie 2022, ora 10:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Încuviintează cererea de amânare formulată de inculpatul T.I. pentru a face dovada achitării prejudiciului si amână cauza

21 ianuarie 2022, ora 10:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Încuviintează cererea de amânare formulată de inculpatul T.I., prin apărător ales, în vederea achitării prejudiciului ?i a accesoriilor ?i amână cauza.

19 noiembrie 2021, ora 10:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Incuviintează cererile de amânare formulate de către reprezentantii părtilor responsabile civilmente si de către inculpatii T.I si S.C. si fată de starea de sănătate a inculpatului S.C., va amâna cauza pentru data de 21.01.2022 ora 10:00 Sala 7, subsol.

8 octombrie 2021, ora 10:00
Complet: PI 1 - complet desfiinţat la data de 28.05.2025
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Fată de cererea de amânare formulată de inculpatul S.C., prin avocat si pentru a da posibilitatea inculpatilor să se prezinte si să îsi exprime pozitia procesuală, amână cauza.



Pagina principală