Informații dosare ce cuprind 352/119/2024

(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)

1. Numărul dosarului: 352/119/2024
Data înregistrării: 6 martie 2024, ora 13:57:00
Data ultimei modificări: 21 mai 2025, ora 16:01:24
Instanță: Tribunalul Covasna
Secție: Secţia penală
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Fond

Părți:
BALINTH KATALIN-EVA - Inculpat
SC LASOS SRL - Inculpat
STATUL ROMÂN PRIN A.J.F.P. COVASNA DIN CADRUL ANAF-DGRFP BRAŞOV - Parte civilă

Ședințe:
21 mai 2025, ora 9:00
Complet: C28
Tip soluție: Încetat procesul penal
Soluția pe scurt: În temeiul art. 396 alin. (1), (6) Cod procedură penală rap. la art. 16 alin. (1) lit. h) Cod procedură penală şi art. 10 alin. 11 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 Cod penal, încetează procesul penal faţă de inculpata Balinth Katalin-Eva, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală, comisă în forma evidenţierii, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea de operaţiuni fictive, prev. de art. 9 alin. (1) lit. c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. (1) C.p. şi art. 5 C.p. (204 acte materiale), ca urmare a incidenţei unei cauze de nepedepsire. În temeiul art. 396 alin. (1), (6) Cod procedură penală rap. la art. 16 alin. (1) lit. h) Cod procedură penală şi art. 10 alin. 11 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 5 Cod penal, încetează procesul penal faţă de inculpata S.C. Lasos SRL, necunoscută cu antecedente penale, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală, comisă în forma evidenţierii, în actele contabile sau în alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la bază operaţiuni reale ori evidenţierea de operaţiuni fictive, prev. de art. 9 alin. (1) lit c din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. (1) C.p. şi art. 5 C.p. (204 acte materiale), ca urmare a incidenţei unei cauze de nepedepsire. În temeiul dispoziţiilor art. 397 alin. (1) Cod procedură penală, constată acoperit în integralitate prejudiciul cauzat prin infracţiune părţii civile Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Braşov – A.J.F.P. Covasna constând în debitul de 153.538 lei şi accesorii fiscale în sumă de 104.775,27 lei. Respinge restul pretenţiilor formulate în cauză de partea civilă Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Braşov – A.J.F.P. Covasna, cu sediul în mun. Sfântu Gheorghe, str. Bem Jozsef nr. 9, jud. Covasna având ca obiect diferenţa dintre prejudiciul stabilit şi recuperat în cuantum de 153.538 lei şi suma de 157.516 lei. În temeiul art. 404 alin. (4) C.proc.pen., ridică măsura asiguratorie a sechestrului asigurator instituită prin ordonan?a nr. 2/P/2022 din 23.02.2023 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Covasna, restrânsă prin ordonanţa din data de 22.08.2023, menţinută prin ordonanţa din data de 23.02.2024 asupra tuturor bunurilor imobile sau mobile, prezente şi viitoare aparţinând inculpatelor Balinth Katalin-Eva şi S.C. LASOS S.R.L., prin mandatar, administrator Balinth Kalaman, măsură menţinută şi extinsă până la concurenţa sumei de 104.775,27 lei reprezentând accesoriile fiscale (dobânzi şi penalităţi) aferente debitului de 153.538,35 lei, achitat integral, accesorii fiscale calculate conform dispoziţiilor Codului de procedură fiscală – Legea nr. 207/2015, prin încheierea din data de 17.02.2025. În temeiul art. 25 alin. 3 Cod procedură penală, dispune desfiinţarea totală a celor 204 facturi fiscale fictive identificate după cum urmează: • 255/19.10.2016, în valoare de 4920 lei (predată şi ataşată în original la fila 99, volum 6); • 840/5.11.2017, în valoare de 4998 lei (predată şi ataşată în original la fila 69, volum 7); • 841/20.12.2017, în valoare de 4581,50 lei, lei (predată şi ataşată în original la fila 103, volum 7); • 1005/27.05.2016, în valoare de 4704 lei (predată şi ataşată în original la fila 47, volum 6); • 604/15.09.2016, în valoare de 4968 lei (predată şi ataşată în original la fila 79, volum 6); • 247/23.09.2016, în valoare de 4980 lei (predată şi ataşată în original la fila 88, volum 6); • 505/03.11.2016, în valoare de 4992 lei (predată şi ataşată în original la fila 105, volum 6); • 1104/17.06.2016, în valoare de 4800 lei (predată şi ataşată în original la fila 55, volum 6); • 959/25.08.2016, în valoare de 3816 lei (predată şi ataşată în original la fila 73, volum 6); • 9917/07.04.2017, în valoare de 4581,5 lei (predată şi ataşată în original la fila 17, volum 7); • 9916/14.04.2017, în valoare de 4938,5 lei (predată şi ataşată în original la fila 20, volum 7); • 9915/19.04.2017, în valoare de 4843,3 lei (predată şi ataşată în original la fila 23, volum 7); • 9912/02.05.2017, în valoare de 4938,5 (predată şi ataşată în original la fila 26, volum 7); • 9913/08.05.2017, în valoare de 4789,75 (predată şi ataşată în original la fila 32, volum 7); • 9916/30.05.2017, în valoare de 4750 lei (predată şi ataşată în original la fila 41, volum 7); • 9919/15.06.2017, în valoare de 4968,25 lei (predată şi ataşată în original la fila 50, volum 7); • 157/09.09.2016, în valoare de 3450 lei (predată şi ataşată în original la fila 76, volum 6); • 1567/04.10.2017, în valoare de 4974,2 lei (predată şi ataşată în original la fila 56, volum 7); • 1519/03.11.2017, în valoare de 4995 lei (predată şi ataşată în original la fila 66, volum 7); • 582/23.11.2017, în valoare de 4581,5 lei (predată şi ataşată în original la fila 81, volum 7); • 1590/18.12.2017, în valoare de 4998 lei (predată şi ataşată în original la fila 100, volum 7); • 159/13.12.2016, în valoare de 4980 lei (predată şi ataşată în original la fila 118, volum 6); • 1050/22.04.2016, în valoare de 4704 lei (predată şi ataşată în original la fila 38, volum 6); • 2947/20.11.2017, în valoare de 4998 lei (predată şi ataşată în original la fila 78, volum 7); • 7532/24.03.2019, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 2, volum 8); • 4728/02.07.2020, în valoare de 4819,5 lei, din care TVA de 769,50 lei (predată şi ataşată în original la fila 225, volum 8); • 4731/08.07.2020, în valoare de 4760 lei, din care TVA în valoare de 760 lei (predată şi ataşată în original la fila 227, volum 8); • 4729/10.07.2020, în valoare de 4819,5 lei, din care TVA în valoare de 769,50 lei (predată şi ataşată în original la fila 230, volum 8); • 4730/15.07.2020, în valoare de 4760 lei, din care TVA în valoare de 760 lei (predată şi ataşată în original la fila 233, volum 8); • 4732/23.07.2020, în valoare de 4789,75 lei, din care TVA în valoare de 764,75 lei (predată şi ataşată în original la fila 238, volum 8); • 4733/06.08.2020, în valoare de 4998 lei, din care TVA în valoare de 798 lei (predată şi ataşată în original la fila 240, volum 8); • 4734/11.08.2020, în valoare de 4938,5 lei, din care TVA în valoare de 788,50 lei (predată şi ataşată în original la fila 243, volum 8); • 4735/23.08.2020, în valoare de 4998 lei, din care TVA în valoare de 798 lei (predată şi ataşată în original la fila 246, volum 8); • 4737/17.09.2020, în valoare de 4879 lei, din care TVA în valoare de 779 lei (predată şi ataşată în original la fila 249, volum 8); • 4736/24.09.2020, în valoare de 4760 lei, din care TVA în valoare de 760 lei (predată şi ataşată în original la fila 252, volum 8); • 4738/08.10.2020, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 255, volum 8); • 4739/22.10.2020, în valoare de 4998 lei (predată şi ataşată în original la fila 258, volum 8); • 4740/29.10.2020, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 261, volum 8); • 4741/11.11.2020, în valoare de 4998 lei (predată şi ataşată în original la fila 264, volum 8); • 4742/19.11.2020, în valoare de 4879 lei (predată şi ataşată în original la fila 267, volum 8); • 5749/04.04.2019, în valoare de 4760 (predată şi ataşată în original la fila 5, volum 8); • 5750/11.04.2019, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 8, volum 8); • 5746/15.04.2019, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 11, volum 8); • 5701/19.04.2019, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 16, volum 8); • 5703/02.05.2019, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 22, volum 8); • 5702/09.05.2019, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 25, volum 8); • 5704/16.05.2019, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 28, volum 8); • 5747/28.05.2019, în valoare de 4641 lei (predată şi ataşată în original la fila 37, volum 8); • 5705/30.05.2019, în valoare de 4998 lei (predată şi ataşată în original la fila 40, volum 8), • 7086/20.06.2016, în valoare de 4800 lei (predată şi ataşată în original la fila 57, volum 6); • 554/24.06.2016, în valoare de 2862 lei (predată şi ataşată în original la fila 61, volum 6); • 552/15.07.2016, în valoare de 4974 lei (predată şi ataşată în original la fila 67, volum 6); • 421/25.08.2016, în valoare de 1770 lei (predată şi depusă în original la fila 70, volum 6); • 4747/07.12.2017, în valoare de 4569,60 lei (predată şi depusă în original la (predată şi depusă în original la fila 91, volum 7); • 841/15.11.2017, în valoare de 4819,50 lei (predată şi ataşată în original la f. 75, volum 7); • 6554/17.10.2018, în valoare de 4938, 5 lei (depusă şi ataşată în original la fila 171, volum 7); • 6551/20.10.2018, în valoare de 4760 lei (depusă şi ataşată în original la fila 174, volum 7); • 6552/05.11.2018, în valoare de 4908 lei (depusă şi ataşată în original la fila 189, volum 7); • 6553/08.11.2018, în valoare de 4874 lei (depusă şi ataşată în original la fila 192, volum 7); • 6556/12.11.2018, în valoare de 4908,75 lei (depusă şi ataşată în original la fila 195, volum 7); • 6555/14.11.2018, în valoare de 4700 lei (depusă şi ataşată în original la fila 201, volum 7); • 6595/16.11.2018, în valoare de 4760 lei (depusă şi ataşată în original la fila 197, volum 7); • 6596/29.11.2018, în valoare de 7938 lei (depusă şi ataşată în original la fila 212, volum 7); • 6599/18.12.2018, în valoare de 4938 lei (depusă şi ataşată în original la fila 222, volum 7); • 6556/22.12.2018, în valoare de 4938 lei (depusă şi ataşată în original la fila 225, volum 7); • 2099/27.11.2018, în valoare de 981,75 lei (predată şi ataşată prezentului dosar penal la fila 210, volum 7); • 5633/09.06.2019, în valoare de 4789,75 lei (predată şi ataşată în original la fila 43, volum 8); • 3371/03.10.2018, în valoare de 4284 lei (depusă şi ataşată în original la fila 165, volum 7); • 3373/10.10.2018, în valoare de 4938,5 lei (depusă şi ataşată în original la fila 168, volum 7); • 3390/23.10.2018, în valoare de 4998 lei (depusă şi ataşată în original la fila 177, volum 7); • 3374/31.10.2018, în valoare de 4998 lei (depusă şi ataşată în original la fila 183, volum 7); • 3372/02.11.2018, în valoare de 4998 lei (depusă şi ataşată în original la fila 186, volum 7); • 3370/22.11.2018, în valoare de 4879 lei (depusă şi ataşată în original la fila 204, volum 7); • 3365/27.11.2018, în valoare de 8045 lei (depusă şi ataşată în original la fila 207, volum 7); • 1204/02.12.2016, în valoare de 4920 lei (predată şi ataşată în original, la fila 111, volum 6); • 4148/14.12.2017, în valoare de 4581,5 lei (predată şi ataşată în original la fila 97, volum 7); • 1750/24.03.2017, în valoare de 4800 lei (predată şi depusă în original la fila 14 a prezentului dosar penal); • 2705/11.11.2019, în valoare de 4641 lei (predată şi ataşată în original la fila 111, volum 8 a prezentului dosar penal); • 3775/10.12.2020, în valoare de 4783,8 lei (predată şi depusă în original la fila 211, volum 8); • f4946/11.12.2017, în valoare de 4819,5 lei (predată şi ataşată în original la fila 94, volum 7 a prezentului dosar penal); • 1532/15.11.2019, în valoare de 4855 lei (predată şi ataşată în original la fila 114, volum 8 al prezentului dosar penal); • 2552/03.07.2019, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 48, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2553/18.07.2019, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 51, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2554/25.07.2019, în valoare de 4670 lei (predată şi ataşată în original la fila 54, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2555/09.08.2019, în valoare de 4998 lei (predată şi ataşată în original la fila 57, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2556/14.08.2019, în valoare de 4998 lei (predată şi ataşată în original la fila 60, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2557/22.08.2019, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 63, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2558/24.08.2019, în valoare de 4522 lei (predată şi ataşată în original la fila 66, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2593/16.09.2019, în valoare de 4908 lei (predată şi ataşată în original la fila 69, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2594/19.09.2019, în valoare de 4879 (predată şi ataşată în original la fila 72, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2595/26.09.2019, în valoare de 4998 lei (predată şi ataşată în original la fila 75, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2596/30.09.2019, în valoare de 4938,5 lei (predată şi ataşată în original la fila 78, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2576/10.10.2019, în valoare de 4908,75 lei (predată şi ataşată în original la fila 81, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2577/13.10.2019, în valoare de 4908,75 lei (predată şi ataşată în original la fila 84, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2598/19.11.2019, în valoare de 4938,5 lei (predată şi ataşată în original la fila 117, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2600/20.11.2019, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 120, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2599/22.11.2019, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 123, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2583/26.11.2019, în valoare de 4908,75 lei (predată şi ataşată în original la fila 125, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2584/28.11.2019, în valoare de 4908,75 lei (predată şi ataşată în original la fila 48, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2586/02.12.2019, în valoare de 4998 lei (predată şi ataşată în original la fila 132, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2585/04.12.2019, în valoare de 4998 lei (predată şi ataşată în original la fila 135, volum 8 a prezentului dosar penal); • 2587/09.12.2019, în valoare de 4819,5 lei (predată şi ataşată în original la fila 138, volum 8 a prezentului dosar penal); • 4339/25.11.2020, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 205, volum 8 a prezentului dosar penal); • 4306/03.12.2020, în valoare de 4760 lei (predată şi ataşată în original la fila 208, volum 8 a prezentului dosar penal) • 1391/10.11.2017, în valoare de 4908,75 lei (predată şi ataşată prezentului dosar penal la fila 72, volum 7); • 1392/21.12.2017, în valoare de 4581,5 lei (predată şi ataşată prezentului dosar penal la fila 72, volum 7) • 2316/15.12.2020, în valoare de 4760 lei (predată şi depusă în original la fila 214, volum 8); • 2348/28.12.2020, în valoare de 4938,5 lei (predată şi depusă în original la fila 214, volum 8). În temeiul art. 274 alin. 1 şi 2 Cod procedură penală, obligă inculpatele Balinth Katalin-Eva şi S.C. LASOS S.R.L., prin mandatar, administrator Balinth Kalaman la plata cheltuielilor judiciare avansate de stat, în cuantum de 900 lei fiecare, din care suma de 650 de lei este aferentă urmăririi penale. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată astăzi, 21.05.2025, prin punerea la dispoziţie a hotărârii, prin mijlocirea grefei instanţei.

7 mai 2025, ora 9:00
Complet: C28
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronunţarea în cauză la data de 21.05.2025.

3 aprilie 2025, ora 12:00
Complet: C28
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronun?area în cauză la data de 07.05.2025.

26 martie 2025, ora 11:00
Complet: C28
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a se solicita relaţiile de la ANAF Covasna, amână cauza pentru data de 03.04.2025, ora 12:00, Sala 3.

17 februarie 2025, ora 11:00
Complet: C28
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Faţă de cererea de amânare formulată de apărătoarea aleasă a inculpatelor, amână cauza pentru data de 26.03.2025, ora 11:00.

20 ianuarie 2025, ora 11:00
Complet: C28
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Pentru a se solicita relaţiile de la ANAF Covasna, amână cauza pentru data de 17 februarie 2025, ora 11:00.

10 decembrie 2024, ora 10:00
Complet: C28
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Faţă de cererea de amânare formulată de apărătoarea aleasă a inculpatei Balinth Katalin-Eva, amână cauza pentru data de 20.01.2025, ora 11:00.

15 octombrie 2024, ora 10:00
Complet: C28
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Faţă de cererea de amânare formulată de apărătoarea aleasă a inculpatei Balinth Katalin-Eva, amână cauza pentru data de 10.12.2024, ora 10:00.

17 septembrie 2024, ora 12:00
Complet: C28
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Faţă de cererea de amânare formulată de apărătorul ales al inculpatei SC LASOS SRL, amână cauza pentru data de 15.10.2024, ora 10:00.

20 iunie 2024, ora 10:00
Complet: C28
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea respectării dreptului la apărare, admite cererea de amânare formulată de apărătorul ales al inculpatei, amână judecarea cauzei pentru data de 17 septembrie 2024, ora 12.

22 mai 2024, ora 10:00
Complet: C28
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea respectării dreptului la apărare, admite cererile de amânare formulate de inculpate pentru pregătirea apărării şi angajarea unui apărător ales, amână judecarea cauzei pentru data de 20 iunie 2024, ora 10.



Pagina principală