Informații dosare ce cuprind 3868/63/2023

(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)

1. Numărul dosarului: 3868/63/2023
Numărul vechi:
Data înregistrării: 20 iunie 2023, ora 00:00:00
Data ultimei modificări: 13 septembrie 2024, ora 10:32:42
Instanță: Tribunalul Dolj
Secție: Secţia Penală
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Fond

Părți:
MIHAI COSMIN - Inculpat
SC COSMINDOR SRL - Parte responsabilă civilmente
STATUL ROMÂN REPREZENTAT DE ANAF PRIN DGRFP CRAIOVA - Parte civilă
SC COSMINDOR SRL PRIN LICHIDATOR JUDICIAR CORELI IPURL, REPREZENTAT PRIN PÎRVAN ION - Parte responsabilă civilmente

Ședințe:
13 septembrie 2024, ora 09:00
Complet: C5
Tip soluție: Soluţionare
Soluția pe scurt: În temeiul dispoziţiilor art. 278 C. Pr. Pen., Admite sesizarea efectuată din oficiu. Îndreaptă eroare materială strecurată în cuprinsul S.P. nr. 363/11.07.2024 pronunţată de Tribunalul Dolj în dosarul numărul 3868/63/2023, în sensul că se va menţiona în mod corect numărul facturilor a căror desfiinţare a fost dispusă, respectiv "175 facturi fiscale, enumerate în Rechizitoriul nr. 187/P/2018 din 19.06.2023 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Dolj ", în loc de "8 facturi fiscale, enumerate în Rechizitoriul nr. 187/P/2018 din 19.06.2023 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Dolj ", aşa cum în mod greşit s-a menţionat. Dispune a se face menţiune la sfârşitul actelor corectate. Prezenta încheiere face parte integrantă din S.P. nr. 363/11.07.2024 pronunţată de Tribunalul Dolj în dosarul numărul 3868/63/2023.. Definitivă Pronunţată în şedinţa publică, azi, 13.09.2024.

11 iulie 2024, ora 09:00
Complet: C5
Tip soluție: Soluţionare
Soluția pe scurt: În temeiul prevederilor art. 396 al. 1, 6 raportat la art. 16 al. 1 lit. f) teza a II-a, ambele din Cod de procedură penală, art. 154 al. 1 lit. c Cod Penal ?i art. 5 Cod Penal, cu referire la art. 155 al. 1 Cod Penal interpretat prin Deciziile nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022 ale Cur?ii Constitu?ionale a României, dispune încetarea procesului penal cu privire la inculpatul MIHAI COSMIN, trimis în judecată pentru săvâr?irea infrac?iunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 al. 1 lit. c din Legea 241/2005, cu aplicarea art. 35 al. 1 din Codul penal (8 acte materiale) ca urmare a interven?iei prescrip?iei răspunderii penale. În temeiul art. 397 al. 1 C. Pr. Pen., rap. la art. 19 al. 1 C. Pr. Pen. şi art. 25 al. 1 C. Pr. Pen., coroborat cu art. 1357 al. 1 C. Civ., art. 1381 al. 1 C. Civ., admite ac?iunea civilă formulată de partea civilă Statul Român prin ANAF şi obligă inculpatul Mihai Cosmin, în solidar cu partea responsabilă civilmente – societatea comercială S.C. Cosmindor SRL, la plata către partea civilă Statul Român, prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, a debitului în sumă de 122.936 lei, reprezentând impozit pe veniturile din alte surse, impozit pe veniturile microintreprinderilor, impozit pe profit şi TVA, la care se vor adăuga dobânzi şi penalităţi de întârziere aferente acestui debit de la data producerii prejudiciului şi până la data plăţii lui efective, calculate conform prevederilor Codului de procedură fiscală. În temeiul art. 397 al. 2 C. Pr. Pen. cu referire la art. 404 al. 4 lit. c C. Pr. Pen., raportat la art. 249 C. Pr. Pen., la art. 254 din Codul de procedură penală şi la Decizia nr. 19/2017 a Înaltei Curţi de Casaţie şi Justiţie – Completul pentru soluţionarea recursurilor în interesul legii, având în vedere şi art. 11 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, menţine măsurile asiguratorii dispuse în cauză în cursul judecăţii, constând în: - poprirea asiguratorie asupra sumelor de bani datorate cu orice titlu inculpatului Mihai Cosmin până la concurenţa sumei de 122.936 lei, la care se adaugă dobânzile ?i penalită?ile de întârziere, calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate, conform prevederilor art. 173, 174 ?i 176 din Codul de procedură fiscală. - poprirea asiguratorie asupra sumelor de bani datorate cu orice titlu părţii responsabile civilmente SC Cosmindor SRL prin lichidator judiciar Coreli IPURL, reprezentat prin Pîrvan Ion până la concurenţa sumei de 122.936 lei, la care se adaugă dobânzile ?i penalită?ile de întârziere, calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate, conform prevederilor art. 173, 174 ?i 176 din Codul de procedură fiscală. Men?ine măsurile asiguratorii dispuse asupra patrimoniului inculpatului Mihai Cosmin prin ordonan?a nr. 187/P/2018 din 25.05.2023 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Dolj, respectiv: - măsura asiguratorie a sechestrului asupra bunurilor prezente ?i viitoare ale inculpatului Mihai Cosmin până la concuren?a sumei de 122.936 lei, astfel cum a fost extinsă această măsură până la concurenţa sumei compusă din dobânzi şi penalităţi de întârziere aferente debitului menţionat, calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate, conform prevederilor art. 173, 174 ?i 176 din Codul de procedură fiscală. - măsura asiguratorie a popririi asupra conturilor bancare ale inculpatului Mihai Cosmin până la concuren?a sumei de 122.936 lei, astfel cum a fost extinsă această măsură până la concurenţa sumei compusă din dobânzi şi penalităţi de întârziere aferente debitului menţionat, calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate, conform prevederilor art. 173, 174 ?i 176 din Codul de procedură fiscală. Men?ine măsurile asiguratorii dispuse asupra patrimoniului părţii responsabile civilmente SC Cosmindor SRL prin lichidator judiciar Coreli IPURL, reprezentat prin Pîrvan Ion prin ordonan?a nr. 187/P/2018 din 25.05.2023 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Dolj, respectiv: Sechestrul asigurator asupra bunurilor mobile ?i imobile, şi anume: - măsura asiguratorie a sechestrului asupra bunurilor prezente ?i viitoare ale părţii responsabile civilmente SC Cosmindor SRL prin lichidator judiciar Coreli IPURL, reprezentat prin Pîrvan Ion până la concuren?a sumei de 122.936 lei, astfel cum a fost extinsă această măsură până la concurenţa sumei compusă din dobânzi şi penalităţi de întârziere aferente debitului menţionat, calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate, conform prevederilor art. 173, 174 ?i 176 din Codul de procedură fiscală. - măsura asiguratorie a popririi asupra conturilor bancare ale părţii responsabile civilmente SC Cosmindor SRL prin lichidator judiciar Coreli IPURL, reprezentat prin Pîrvan Ion până la concuren?a sumei de 122.936 lei, astfel cum a fost extinsă această măsură până la concurenţa sumei compusă din dobânzi şi penalităţi de întârziere aferente debitului menţionat, calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate, conform prevederilor art. 173, 174 ?i 176 din Codul de procedură fiscală. Măsurile asigurătorii se aduc la îndeplinire de către organele de executare silită din cadrul Agen?iei Naţionale de Administrare Fiscală, potrivit art. 251 C. Pr. Pen. În baza art. 397 al. 3 C. Pr. Pen., rap la art. 25 al. 3 C. Pr. Pen., dispune anularea facturilor fictive înregistrate în contabilitatea SC COSMINDOR SRL Coşoveni în intervalul 12.09.2013 - 30.07.2015, respectiv 8 facturi fiscale, enumerate în Rechizitoriul nr. 187/P/2018 din 19.06.2023 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Dolj. În temeiul art. 274 al. 2 rap. la art. 275 al. 1 pct. 3 şi art. 275 al. 3 C. Pr. Pen., cheltuielile judiciarea avansate de stat rămân în sarcina acestuia. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea hotărârii. Pronunţată azi, 11.07.2024, prin punerea hotararii la dispozitia partilor, persoanei vatamate si procurorului, prin mijlocirea grefei instantei.

28 iunie 2024, ora 09:00
Complet: C5
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: În temeiul art.391 C.p.p. deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii vor avea loc la data de 11.07.2024. În temeiul art.405 C.p.p. pronunţarea hotărârii se va face prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. Pronunţată în şedinţa publică din 28.06.2024.

23 mai 2024, ora 09:00
Complet: C5
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Potrivit art. 391 C. Pr. Pen., astfel cum au fost modificate prin Legea 130/12.05.2021, stabileşte termen pentru deliberare, pronunţare şi redactarea hotărârii la data de 28.06.2024, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor si a procurorului, prin mijlocirea grefei instantei. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 23.05.2024.

4 aprilie 2024, ora 11:00
Complet: C5
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Potrivit art. 391 C. Pr. Pen., astfel cum au fost modificate prin Legea 130/12.05.2021, stabileşte termen pentru deliberare, pronunţare şi redactarea hotărârii la data de 23.05.2024, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor si a procurorului, prin mijlocirea grefei instantei. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 04.04.2024.

7 martie 2024, ora 11:00
Complet: C5
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: lipsă procedură

29 februarie 2024, ora 09:00
Complet: C10
Tip soluție: Termen preschimbat
Soluția pe scurt: Termen preschimbat

1 februarie 2024, ora 10:30
Complet: C10
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amana cauza avand in vedere lipsa relatiilor si pentru respectarea principiului continuităţii completului de judecata.

7 decembrie 2023, ora 10:00
Complet: C10
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: acordă termen la data de 01.02.2024 ora 10.30, pentru lipsa inculpatului.



Pagina principală