Informații dosare ce cuprind 619/104/2021

(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)

1. Numărul dosarului: 619/104/2021
Data înregistrării: 23 iunie 2023, ora 13:37:00
Data ultimei modificări: 26 octombrie 2023, ora 14:44:20
Instanță: Curtea de Apel Craiova
Secție: Secţia Penală şi pentru Cauze cu minori
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Apel

Părți:
FIROIU DAN - Inculpat Inculpat
STATUL ROMÂN PRIN ANAF -D.G.R.F.P. CRAIOVA - A.J.F.P. OLT - Apelant Parte civilă
SC FIEDO SRL PRIN LICHIDATOR JUDICIAR SC SOR INSOLVENCY IPURL - Parte responsabilă civilmente Parte responsabilă civilmente
SC FIEDO SRL PRIN LICHIDATOR JUDICIAR PHOENIX SPRL (FOSTA REFALID SRL - Parte responsabilă civilmente Parte responsabilă civilmente

Ședințe:
26 octombrie 2023, ora 09:00
Complet: C.11ap
Tip soluție: Nefondat
Soluția pe scurt: În temeiul art. 421 pct.1 lit. b C.p.p. respinge ca nefondat apelul declarat de partea civilă STATUL ROMÂN prin ANAF -D.G.R.F.P. CRAIOVA - A.J.F.P. OLT, împotriva sentinţei penale nr. 117/23.05.2023, pronunţată de Tribunalul Olt, în dosarul nr. 619/104/2021, privind pe inculpatul Firoiu Dan. În temeiul art. 275 alin.2 C.p.p. obligă apelanta-parte civilă la plata sumei de 200 de lei către stat, reprezentând cheltuieli judiciare. În baza art. 275 alin. 6 C.p.p. cheltuielile în cuantum de 942 lei, reprezentând onorariul apărătorului din oficiu, rămân în sarcina statului. Definitivă. Pronunţată azi, 26 octombrie 2023, prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.

15 septembrie 2023, ora 09:00
Complet: C.11ap
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Stabileşte termen la data de 26.10.2023 pentru deliberare, redactare şi pronunţarea hotărârii. Pronunţarea hotărârii se va face prin punerea acesteia la dispoziţia părţilor, a persoanei vătămate şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei. Pronunţată în şedinţa publică de la 15.09.2023.



2. Numărul dosarului: 619/104/2021
Data înregistrării: 16 aprilie 2021, ora 14:34:00
Data ultimei modificări: 10 ianuarie 2024, ora 14:52:05
Instanță: Tribunalul Olt
Secție: Secţia Penală
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005) art. 9 alin. 1 lit c din Legea 241/2005 cu aplic. art.41 al.2 C.p. din 1969 şi art 5 C.p.
Stadiu procesual: Fond

Părți:
FIROIU DAN - Inculpat Inculpat
STATUL ROMÂN, REPEZENTAT DE MINISTERUL FINANŢELOR PUBLICE, PRIN ANAF, DGRFP CRAIOVA - AJFP OLT - Parte civilă
SC FIEDO SRL PRIN LICHIDATOR JUDICIAR SC SOR INSOLVENCY IPURL - Parte responsabilă civilmente Parte responsabilă civilmente
SC FIEDO SRL PRIN LICHIDATOR JUDICIAR PHOENIX SPRL (FOSTA REFALID SRL - Parte responsabilă civilmente Parte responsabilă civilmente

Ședințe:
23 mai 2023, ora 09:00
Complet: CPrel-CPi 5
Tip soluție: a intervenit amnistia sau prescripţia ori decesul făptuitorului (art. 10 lit. g C.P.P.)
Soluția pe scurt: 1.În baza art. 396 alin.1 şi 6 C.p.p., art. 16 alin.1 lit. f C.p.p. şi art. 154 lit c C.p., art.5 C.p. cu referire la art.155 alin.1 C.p., interpretat prin Deciziile 259/2018 si 356/2022 ale Cur?ii Constitu?ionale a României si Decizia 67/2022 a ICCJ, încetează procesul penal privind pe inculpatul Firoiu Dănuţ, trimis în judecată, în stare de libertate prin rechizitoriul Parchetului de pe lângă Tribunalul Olt nr. 218/ P/ 2016 din data de 31 mai 2021, pentru săvâr?irea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, faptă prev. de art. 9 alin.1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 41 alin. 2C.p. şi art. 5 din C.p. 2.În temeiul art. 397 al. 1 C.p.p., rap. la art. 19 al. 1 C.p.p., art. 23 al. 3 şi art. 25 al. 1 C.p.p., coroborat cu art. 1357 al. 1 C. Civ., art. 1381 al. 1 C. Civ. admite în parte ac?iunea civilă formulată de partea civilă Statul Român - Direc?ia Generală Regională a Finan?elor Publice Craiova-Agen?ia Jude?eană a Finan?elor Publice Olt şi obligă: - pe inculpatul Firoiu Dănuţ, în solidar cu partea responsabila civilmente SC FIEDO SRL, prin lichidator judiciar PHOENIX SPRL (FOSTA REFALID SRL), cu sediul în Bucureşti, Sector 1, str. Emanoiul Porumbaru, nr. 46, parter, la plata, către partea civilă Statul Român - Direc?ia Generală Regională a Finan?elor Publice Craiova-Agen?ia Jude?eană a Finan?elor Publice Olt, a debitului principal în sumă de 111.032 lei, din care suma de 44.413 lei reprezentand impozit pe profit si suma de 66.619 lei reprezentand TVA dedus nelegal, la care se vor adăuga dobânzi şi penalită?i de întârziere aferente sumei datorate, conform prevederilor art. 173, art. 174 şi art. 176 din Codul de procedura fiscală. 3.1.In baza art. 249 C.p.p. si art. 11 din Legea nr. 241/2005, cu modif. ulterioare, extinde măsura asiguratorie a sechestrului asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile apar?inând inculpatului Firu Dănut şi păr?ii responsabile civilmente SC FIEDO SRL , prin lichidator judiciar PHOENIX SPRL- fostă REFALID SRL, asupra conturilor care se vor identifica în cursul punerii în executare a prezentei dispozi?ii de indisponibilizare, până la concuren?a sumei de 111.032lei reprezentând prejudiciul indicat in rechizitoriul Parchetului de pe lângă Tribunalul Olt nr. 218/P/2016, retinut ca fiind produs prin infrac?iunea pentru care s-a dispus trimiterea in judecată a inculpatului, sumă la care se adaugă sumele reprezentând obliga?iile fiscale accesorii datorate conform codului de procedură fiscală, 3.2.-mentinand implicit măsura sechestrului asigurator instituită cu privire la autoturismul marca Fiat 850 serie motor 1067639, serie şasiu 0862122, aparţinând inculpatului Firoiu Dan, dispusă prin Ordonanţa Parchetului de pe lângă Tribunalul Olt nr. 218/P/2016 din data de 23.06.2020, menţinută de către procuror prin Rechizitoriul nr. 218/P/2016 din data de 31.03.2021 (pct. II dispozitiv), mentinuta ulterior, inclusiv in faza de judecata. 4.În baza art. 25 alin.3 C.p.p. rap. art. 580 alin. 2 C.p.p. dispune desfiin?area facturilor fiscale men?ionate în rechizitoriu ca fiind facturi de achizi?ie privind opera?iuni comerciale fictive, respectiv: 4.1.Aferente anului 2012- 08 facturi fiscale: 1. Factura F.N./31.10.2012, reprezentând „Contravaloare transport anvelope uzate în valoare totală de 14.999,04 lei, din care valoare servicii prestate 12.096 lei şi TVA deductibil în sumă de 2.903,04 lei. 2.Factura nr. 1101/15.10.2012, reprezentând cantitatea de 33,70 tone „calcită", în valoare totală de 15.169,04 lei, din care valoare marfa în sumă de 12,233,10 lei şi TVA deductibil în sumă de 2.935,94 lei. 3.Factura nr. 1003/10.11.2012, reprezentând „Contravaloare servicii transport şi manipulare anvelope uzate conform contract", în valoare totală de 4,774 lei, din care valoare servicii prestate lei şi TVA deductibil în sumă de 924 lei. 4.Factura nr. 1004/14.11.2012, reprezentând „Contravaloare servicii transport şi manipulare anvelope uzate conform contract", în valoare totală de 4.774 lei, din care valoare servicii prestate 3.850 lei şi TVA deductibil în sumă de 924 lei. 5.Factura nr. 1005/20.11.2012, reprezentând „Contravaloare servicii transport şi manipulare anvelope uzate conform contract", în valoare totală de 4.774 lei, din care valoare servicii prestate 3.850 lei şi TVA deductibil în sumă de 924 lei. 6.Factura nr. 1006/26.11.2012, reprezentând „Contravaloare servicii transport şi manipulare anvelope uzate conform contract", în valoare totală de 4.774 lei, din care valoare servicii prestate 3.850 lei şi TVA deductibil în sumă de 924 lei. 7.Factura nr. 1035/27.12.2012, reprezentând „Contravaloare servicii transport şi manipulare anvelope uzate conform contract", în valoare totală de 62.000 lei, din care valoare servicii prestate 50.000 lei şi TVA deductibil în sumă de 12.000 lei, 8.Factura nr. 1032/24.12.2012, reprezentând „Contravaloare servicii transport şi manipulare anvelope uzate conform contract", în valoare totală de 30.280,80 lei, din care valoare servicii prestate 24.420 lei şi TVA deductibil în sumă de 5.860,80 lei. 4.2..Aferente anului 2013- 15 facturi fiscale 1.Factura nr.1036/28.01.2013, reprezentând „Contravaloare transport şi manipulare anvelope uzate conform contract", în valoare totală de 15.500 lei, din care valoare servicii prestate 12.500 lei şi TVA deductibil în sumă de 3.000 lei. 2.Factura nr. 1037/30.01.2013, reprezentând „Contravaloare transport şi manipulare anvelope uzate conform contract",în valoare totală de 18.393,99 lei, din care valoare servicii prestate 14.833,87 lei şi TVA deductibil în sumă de 3.560,12 lei. 3.Factura seria FCCF, nr.1201/01.03.2013, reprezentând „Contravaloare transport şi manipulare anvelope uzate conform contract" în valoare totală de 5.347,501ei, din care valoare servicii prestate 4.312,50 lei şi TVA deductibil în sumă de 1.035 lei. 4.Factura seria FCCF, nr.1263/29.03.2013, reprezentând „Contravaloare transport şi manipulare anvelope uzate conform contract" în valoare totală de 8.466 lei, din care valoare servicii prestate 6.827,42 iei şi TVA deductibil în sumă de 1.638,58 lei. 5.Factura seria FCCF, nr.2531/03.07.2013,reprezentând cantitatea de 5 tone pudretă, în valoare totală de 4.185 Iei, din care valoare marfa însuma de 3.375 lei şi TVA deductibil în sumă de 810 lei. 6.Factura seria FCCF, nr.2532/08.07.2013, reprezentând cantitatea de 5 tone pudretă, în valoare totală de 4.185 lei, din care valoare marfa însuma de 3.375 lei şi TVA deductibil în sumă de 810 lei. 7.Factura seria FCCF, nr.2533/17.07.2013, reprezentând cantitatea de 5 tone pudretă, în valoare totală de 4.185 lei, din care valoare marfa în sumă de 3.375 Iei şi TVA deductibil în sumă de 810 lei. 8.Factura seria FCCF, nr.2534/23.07.2013, reprezentând cantitatea de 4,60 tone pudretă, în valoare totală de 3.850,20 lei, din care valoare marfa în sumă de 3.105 lei şi TVA deductibil în sumă de 745,20 lei. 9.Factura seria FCCF, nr.2558/31.07.2013, reprezentând „Contravaloare transport şi manipulare anvelope uzate conform contract nr.285/25.10.2011" în valoare totală de 12.261,12 lei, din care valoare servicii prestate 9.888 lei şi TVA deductibil în sumă de 2.373,12 lei. 10.Factura seria FCCF, nr.2559/01.08.2013, reprezentând „Contravaloare transport şi manipulare anvelope uzate conform contract nr.285/25.10.2011" în valoare totală de 6.178,18 lei, din care valoare servicii prestate 4.982,40 lei şi TVA deductibil în sumă de 1.195,78 lei. 11.Factura seria FCCF, nr. 2626/05.09.2013, reprezentând „Pregătire teren (baza) pentru turnare tartan" în valoare totală de 36.890 lei, din care valoare servicii prestate 29.750 lei şi TVA deductibil în sumă de 7.140 lei. 12.Factura seria FCCF, nr. 2627/11.09.2013, reprezentând „Pregătire teren (baza) pentru turnare tartan" în valoare totală de 13.020 lei, din care valoare servicii prestate 10.500 lei şi TVA deductibil în sumă de 2.520 Iei. 13.Factura seria FCCF, nr. 2628/17.09.2013, reprezentând „Pregătire teren (baza) pentru turnare tartan" în valoare totală de 31.000 Iei, din care valoare servicii prestate 25.000 lei şi TVA deductibil în sumă de 6.000 lei. 14.Factura seria FCCF, nr. 2629/23.09.2013, reprezentând „Pregătire teren (baza) pentru turnare tartan" în valoare totală de 28.210 lei, din care valoare servicii prestate 22.750 lei şi TVA deductibil în sumă de 5.460 lei. 15.Factura seria FCCF, nr. 2630/27.09.2013, reprezentând „Pregătire teren (baza) pentru turnare tartan" în valoare totală de 24.800 lei, din care valoare servicii prestate 20.000 lei şi TVA deductibil în sumă de 4.800 lei. 5. În baza art. 275 alin. 6 C.p.p. şi art. 5 alin.1 lit. k din Protocolul nr. 14511/2019 încheiat între Ministerul Justiţiei şi UNBR, suma de 942 lei reprezentând onorariu pentru apărător desemnat din oficiu, avocat Drăguşin Melania Gabriela, conform delegaţiei de asistenţă judiciară obligatorie nr. 2177/2022, rămâne în sarcina statului ?i va fi avansată din fondul Ministerului Justiţiei în contul Baroului Olt. În baza art. 275 alin. 3 Cod procedură penală cheltuielile judiciare rămân în sarcina statului. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare potrivit art. 410 din Codul de procedură penală. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 23 mai 2023, la Tribunalul Olt. ******************* În baza art.278 din Codul de Procedură Penală, dispune îndreptarea erorii materiale din cuprinsul considerentelor şi dispozitivului sentinţei penale nr. 117 din 23.05.2023 pronunţată de Tribunalul Olt în dosarul nr. 619/104/2021, în sensul că, se va preciza corect numele inculpatului “Firoiu Dan”, la paragraful referitor la extinderea măsurii asiguratorii, în loc de “Firu Dănuţ”, cum din eroare s-a menţionat Cu aceeaşi cale de atac ca şi fondul. În temeiul art. 275 alin.3 cheltuielile judiciare rămân în sarcina statului. Pronunţată în şedinţă publică azi, data de 23.05.2023, la Tribunalul Olt.

28 aprilie 2023, ora 09:00
Complet: CPrel-CPi 5
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: În baza art. 391 alin. 3 C.p.p., şi art. 121 alin. 2 şi 3 din ROI, amână pronunţarea la data de 23.05.2023. Pronunţată în şedinţa publică de la 28.04.2023.

29 martie 2023, ora 09:30
Complet: CPrel-CPi 5
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: În baza art. 391 alin. 1 C.p.p., stabileşte termen pentru deliberare, redactare şi pronunţare la data de 28.04.2023. Pronunţată în şedinţa publică de la 29.03.2023.

8 martie 2023, ora 09:30
Complet: CPrel-CPi 5
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amână judecarea cauzei la data de29.03.2023, ora 09:30, pentru a se emite adresă către partea civilă

1 februarie 2023, ora 09:30
Complet: CPrel-CPi 5
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amână judecarea cauzei şi acordă termen la data de 08 martie 2023 ora 09:30 pentru când pune in vedere apărătorului desemnat din oficiu să ia legătura cu inculpatul Firoiu Dan. Va emite adresă către ANP pentru a verifica dacă inculpatul se regăseşte incarcerat in vreo unitate de penitenciar. Citează inculpatul la adresa indicată şi partea responsabilă civilmente prin lichidatorul judiciar rezultat in urma verificărilor ONRC, partea civilă având termen in cunoştinţă. Pronunţată in şedinţă publică, astăzi, 01.02.2023

7 decembrie 2022, ora 09:30
Complet: CPrel-CPi 5
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Admite cererea înaintată la dosar de către inculpat şi amână cauza la data de 01.02.2023, ora 09:30 pentru ca acesta să-şi angajeze apărător ales.



Pagina principală