Informații dosare ce cuprind 622/84/2022

(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)

1. Numărul dosarului: 622/84/2022
Data înregistrării: 21 ianuarie 2025, ora 08:11:00
Data ultimei modificări: 11 august 2025, ora 12:23:33
Instanță: Curtea de Apel Cluj
Secție: Secţia penală şi de minori
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Apel

Părți:
CARNESSALI MICHELE - Inculpat
STOIA IOAN - Inculpat
BIRLA DRAGOS ALEXANDRU - Inculpat
A.N.A.F. - D.G.R.F.P. CLUJ-NAPOCA - ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE SĂLAJ - Parte civilă
SC GFM SRL - PRIN REPREZENTANT LEGAL - Parte responsabilă civilmente

Ședințe:
8 august 2025, ora 8:30
Complet: Completul 2A
Tip soluție: Alte soluţii
Soluția pe scurt: În baza art. 421 alin. 1 pct. 2 lit. a C.pr.pen., admite apelul declarat de partea civilă Agenţia Naţională de Administrare Fiscală- Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Cluj- Napoca - Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Sălaj împotriva sentinţei penale nr. 77/13.12.2024, pronun?ată de Tribunalul Sălaj pe care o desfiintează în parte, în latură civilă, numai sub aspectul omisiunii obligării inculpatului C.M. în solidar cu partea responsabilă civilmente SC SRL şi în privinţa prejudiciului de 41.040 lei şi a adăugării accesoriilor fiscale fracţiunior de prejudiciu la care inculpatul Carnessali a fost obligat în solidar cu complicii şi partea responsabilă civilmente şi pronunţând o nouă hotărâre în aceste limite: Obligă pe inculpatul C.M.la plata prejudiciului de 41.040 lei (la care se adaugă dobânzi, majorări şi penalităţi de întârziere aferente debitului principal, de la scadenţă şi până la data achitării efective) către partea civilă Agenţia Naţională de Administrare Fiscală- Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Cluj- Napoca - Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Sălaj în solidar nu doar cu inculpatul S.I., ci şi cu partea responsabilă civilmente SC SRL. Obligă pe inculpatul C.M.în solidar cu inculpatul B.D.A şi cu partea responsabilă civilmente SC SRL la plata prejudiciului de 97.339 lei la care se adaugă dobânzi, majorări şi penalităţi de întârziere aferente debitului principal, de la scadenţă şi până la data achitării efective, către partea civilă Agenţia Naţională de Administrare Fiscală- Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Cluj- Napoca - Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Sălaj. Menţine restul dispoziţiilor sentinţei penale atacate. În baza art. 421 alin. 1 pct. 1 lit. a C.pr.pen., respinge ca tardiv apelul declarat de inculpatul S.I., împotriva aceleiaşi sentinţe penale. În baza art. 421 alin. 1 pct. 1 lit. b C.pr.pen., respinge ca nefondate apelurile declarate de inculpaţii C.M şi B.D.A. împotriva aceleiaşi sentinţe penale. În baza art. 272 C.pr.pen., stabileşte în favoarea Baroului Cluj suma de 998 lei reprezentând onorariul cuvenit apărătorului desemnat din oficiu să asigure asistenţa juridică obligatorie a inculpatului S.I., av. P.D.D., care se va avansa din FMJ. În baza art. 275 alin. 2 şi 4 C.pr.pen., obligă pe fiecare dintre inculpaţii-apelanţi S.I., C.M.şi B.D.A.la plata în favoarea statului a sumei de câte 300 lei reprezentând cheltuieli judiciare în apel, restul cheltuielilor judiciare pricinuite de soluţionarea apelului declarat de partea civilă urmând a rămâne în sarcina statului, conform prevederilor art. 275 alin. 3 C.pr.pen. Definitivă. Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin intermediul Grefei Curţii, azi, 08.08.2025.

13 iunie 2025, ora 8:30
Complet: Completul 2A
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronun?area la data de 08.08.2025.

9 mai 2025, ora 12:00
Complet: Completul 2A
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Stabileşte teremn pentru pronunţare la data de 13.06.2025

5 mai 2025, ora 8:30
Complet: Completul 2A
Tip soluție: Termen preschimbat
Soluția pe scurt: Termen preschimbat la data de 09.05.2025, ora 12:00



2. Numărul dosarului: 622/84/2022
Data înregistrării: 26 aprilie 2022, ora 00:00:00
Data ultimei modificări: 21 ianuarie 2025, ora 08:32:19
Instanță: Tribunalul Sălaj
Secție: PENAL
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Fond

Părți:
CARNESSALI MICHELE - Inculpat
STOIA IOAN - Inculpat
BIRLA DRAGOS ALEXANDRU - Inculpat
A.N.A.F. - D.G.R.F.P. CLUJ-NAPOCA - ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE SĂLAJ - Parte civilă
SC GFM SRL - PRIN REPREZENTANT LEGAL - Parte responsabilă civilmente

Ședințe:
13 decembrie 2024, ora 08:30
Complet: PR2
Tip soluție: Soluţionare
Soluția pe scurt: În aplicarea art. 5 Cod penal, constată că legea penală mai favorabilă inculpaţilor C.M., S.I., şi B.D.A. este Codul penal actual. În baza art. 396 alin. 6 raportat la art. 17 alin. 2 şi art. 16 lit. f) Cod procedură penală, încetează procesul penal început faţă de inculpatul C.M. (pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (7 acte materiale). În baza art. 396 alin. 6 raportat la art. 17 alin. 2 şi art. 16 lit. f) Cod procedură penală, încetează procesul penal început faţă de inculpatul S.I., pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (2 acte materiale). În baza art. 396 alin. 6 raportat la art. 17 alin. 2 şi art. 16 lit. f) Cod procedură penală, încetează procesul penal început faţă de inculpatul B.D.A. pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (5 acte materiale). În baza art. 25 alin. 1 şi art. 397 alin. 1 Cod procedură penală raportat la art. 1349, 1357 şi art. 1382 Cod civil, admite în parte acţiunea civilă formulată de Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Cluj-Napoca – Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Sălaj şi obligă în inculpaţii C.M., S.I. şi B.D.A., la despăgubiri către partea civilă, în cuantum total de 138.379 lei, reprezentând prejudiciu cauzat bugetului de stat, la care se vor adăuga dobânzi, majorări şi penalităţi de întârziere aferente, calculate de la data scadenţei şi până la achitarea efectivă a prejudiciului, potrivit art. 173, 174 şi 176 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare, astfel: - inculpaţii C.M. şi S.I., în solidar, la plata sumei de 41.040 lei; - inculpaţii C.M. şi B.D.A., în solidar, iar inculpatul C.M. şi în solidar cu partea responsabilă civilmente GFM S.R.L., la plata sumei de 97.339 lei. În baza art. 404 alin. 4 lit. c) raportat la art. 250 ind. 2 Cod procedură penală, menţine, în vederea reparării pagubei produse, măsura asiguratorie a sechestrului instituit în baza ordonanţei din data de 17.02.2022 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Sălaj din dosar nr. 44/P/2018, asupra bunurilor individualizate conform proceselor-verbale de instituire a sechestrului din data de 24.02.2022 şi 01.03.2022 (vol. I dos. UP f. 102, 109-113), şi 01.03.2022 (vol I dos. UP f. 103, 107), respectiv: - imobil situat în localitatea Cluj Napoca, strada Tineretului, nr. 59, etaj 2, ap. 17, jud. Cluj care figurează în evidenţele Oficiului de Cadastru şi Publicitate Imobiliară Sălaj în C.F. nr 253012-C1-U9 IJAT Cluj, aparţinând inculpatului B.D.A., până la concurenţa sumei de 97.339 lei; - teren agricol situat în Valea Ierii care figurează în evidenţele Registrului agricol Comuna Valea Ierii la poz. 4 vol. 8; - autovehicul Renault serie motor 1014562; - autovehicul marca Mercedes Benz serie motor 00076839, bunuri aflate în proprietatea inculpatului S.I., până la concurenţa sumei de 41.040 lei; - toate bunurile prezente şi viitoare ale inculpatului C.M., până la concurenţa sumei de 138.379 lei, constatând că în cursul urmăririi penale nu au putut fi identificate bunuri cu privire la care să poată fi aplicată măsura sechestrului asigurător. În baza art. 25 alin. 3 Cod procedură penală, dispune anularea facturilor fiscale care nu conţin operaţiuni reale, aflate în original la fila 125, respectiv în copie la filele 96, 105, 109, 129, 139, 141 în vol. II al dosarului de urmărire penală, respectiv: - factura fiscală nr. 158/22.05.2012, în valoare totală de 73.817,20 lei, emisă de S.C.MATCRIS CONCEPT S.R.L.; - factura fiscală FN din data de 31.03.2011, în valoare totală de 76.880 lei, emisă de S.C. RADOMED S.R.L; - factura fiscală seria ELEC nr. 0009/30.09.2011, în valoare totală de 153.205,10 lei, emisă de S.C. ELEKTROCAMIL S.R.L.; - factura fiscală seria ELEC nr. 0038/02.04.2012, în valoare totală de 114.080 lei, emisă de S.C. ELEKTROCAMIL S.R.L; - factura fiscală seria CJRBR nr. 0145/29.12.2010, în valoare totală de 212.040 lei, emisă de S.C. RUBBER RECYCLING S.R.L; - factura fiscală nr. 4016/21.09.2010, în valoare totală de 154.907,09 lei, emisă de S.C. SUPER SUD S.R.L; - factura fiscală nr. 4040/25.11.2010, în valoare totală de 117.929,49 lei, emisă de S.C. SUPER SUD S.R.L; Dispune păstrarea la sediul instanţei prin arhivare împreună cu dosarul cauzei a celor 10 suporturi optice care au fost înaintat de către Parchetul de pe lângă Tribunalul Sălaj odată cu rechizitoriul, 7 CD-R şi 3 DVD-R. În baza art. 272 raportat la art. 275 alin. 1 pct. 3 lit. b) şi art. 274 alin. 3 Cod procedură penală, obligă inculpatului C.M., în solidar cu partea responsabilă civilmente GFM S.R.L., la plata către stat a sumei totale de 2.200 lei reprezentând cheltuieli judiciare către stat. În temeiul art. 272 raportat la art. 275 alin. 3 Cod procedură penală, cheltuielile judiciare avansate de către stat în raport cu inculpaţii S.I. şi B.D.A. rămân în sarcina acestuia. În baza art. 275 alin. 6 raportat la art. 272 alin. 2 Cod procedură penală, onorariul apărătorului din oficiu, av. Cobzaş Adela-Diana, în cuantum de 942 lei, pentru asistenţa juridică acordată inculpatului S.I. va fi avansat din fondurile Ministerului Justiţiei către Baroul Sălaj şi va rămâne în sarcina statului. Constată că inculpaţii C.M. şi B.D.A. au avut asigurată asistenţa juridică prin apărător ales. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia inculpaţilor, a părţii civile, a părţii responsabile civilmente şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei, la data de 13 decembrie 2024.

29 noiembrie 2024, ora 08:30
Complet: PR2
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: la data de 13.12.2024.

15 noiembrie 2024, ora 08:30
Complet: PR2
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: la data de 29.11.2024.

16 octombrie 2024, ora 11:30
Complet: PR2
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Stabileste termen pentru deliberare, redactare si pronuntarea solutiei la data de 15.11.2024.

18 septembrie 2024, ora 11:00
Complet: PR2
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru studierea raportului de expertiza.

24 iulie 2024, ora 10:00
Complet: PR2
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: fata de lipsa raportului de expertiza. In baza art. 283 alin. 4 lit. c) C.p.p. coroborat cu art. 175 alin. 8 C.p.p., dispune aplicarea unei amenzi judiciare dnei expert S.X.R. in cuantum de 5000 lei. Cu drept de reexaminare a sanctiunii aplicate in termen de 10 zile de la comunicarea incheierii. Stabileste termen la data de 18.09.2024, iar daca nu se va depune raportul de expertiza pana la acest termen, se va proceda la aplicarea dispozitiilor art. 176 C.p.p. privind inlocuirea expertului.

12 iunie 2024, ora 10:00
Complet: PR2
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru efectuarea raportului de expertiza. Pune in vedere doamnei expert X.S.R. sa efectueze si sa depuna la dosar raportul de expertiza incuviintat, pana la data de 15.07.2024, sub sanctiunea amenzii. Stabileste urmatorul termen de judecata la data de 24.07.2024, ora 10,00.

24 aprilie 2024, ora 10:00
Complet: PR2
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru efectuarea raportului de expertiză.

17 aprilie 2024, ora 10:00
Complet: PR2
Tip soluție: Termen preschimbat
Soluția pe scurt: Preschimbă termenul pentru data de 24.04.2024, ora 10:00.

27 martie 2024, ora 10:00
Complet: PR3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru administrare probe.

28 februarie 2024, ora 11:00
Complet: PR3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru administrare probe la data de 27.03.2024, ora 10:00. Stabileste termen pentru depunerea raportului de expertiză la data de 27.05.2024.

31 ianuarie 2024, ora 09:30
Complet: PR3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru administrarea probatoriului incuviintat.

22 noiembrie 2023, ora 09:00
Complet: PR3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amana cauza la data de 31.01.2023, ora 09,30 pentru administrare probe.

25 octombrie 2023, ora 09:30
Complet: PR3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: pentru administrare probe.

27 septembrie 2023, ora 09:30
Complet: PR3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: la solicitarea partii responsabile civilmente.

28 iunie 2023, ora 09:00
Complet: PR3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere faptul că prin Hotărârea nr.3 din 20 iunie 2023 a Adunării Generale a Judecătorilor din cadrul Tribunalului Sălaj s-a stabilit ca formă concretă de protest amânarea judecării tuturor cauzelor cu exceptia celor aflate pe lista cauzelor urgente, începând cu data de 21 iunie 2023 si constatând că prezenta cauză nu se încadrează în rândul celor expres si limitativ exceptate de la aplicarea hotărârii anterior mentionate, s-a stabilit termen pentru judecarea cauzei la data de 27 septembrie 2023, ora 09:30.

24 mai 2023, ora 10:30
Complet: PR3
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Incuviinteaza cererile de amanare formulate de B.D.A si C.M. Stabileste urmatorul termen la data de 28 iunie 2023, ora 09,00.



Pagina principală