Informații dosare ce cuprind 623/100/2024

(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)

1. Numărul dosarului: 623/100/2024
Data înregistrării: 6 martie 2025, ora 10:17:00
Data ultimei modificări: 22 septembrie 2025, ora 11:00:28
Instanță: Curtea de Apel Cluj
Secție: Secţia penală şi de minori
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Apel

Părți:
COMAN C. ALEXANDRA IULIA - Apelant
SPICSUK L. VALENTIN - Apelant
SC IUSTFOREST SRL PRIN ADM.JUD.CABINET INDIVIDUAL DE INSOLVENŢĂ POP CLAUDIA MARIA - Parte responsabilă civilmente
STATUL ROMÂN PRIN AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ BUCUREŞTI - Parte civilă
DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE CLUJ NAPOCA, ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE MARAMUREŞ - Parte civilă
DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE CLUJ NAPOCA - ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE MARAMUREŞ - Parte civilă

Ședințe:
13 ianuarie 2026, ora 12:00
Complet: Completul 4A
Tip soluție:
Soluția pe scurt:

18 septembrie 2025, ora 10:00
Complet: Completul 4A
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere Hotărârea nr.3 din 26 august 2025 a Adunării Generale a Judecătorilor Curţii de Apel Cluj

11 septembrie 2025, ora 10:00
Complet: Completul 4A
Tip soluție: Termen preschimbat
Soluția pe scurt: Preschimbă termenul pentru data de 18.09.2025, ora 10:00, sala 153

22 iulie 2025, ora 13:30
Complet: Completul 4A
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea administrării probei încuviinţate.

24 iunie 2025, ora 15:00
Complet: Completul 4A
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: amânarea cauzei în vederea pregătirii apărării de către apărătorul desemnat din oficiu pentru inculpata CA

17 iunie 2025, ora 09:00
Complet: Completul 4A
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Rsportat la lipsa asistentei juridice a inculpatei CAI.

10 iunie 2025, ora 14:00
Complet: Completul 4A
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: amânarea cauzei pentru citarea părţii responsabile civilmente prin lichidator termen 17 iunie 2025

27 mai 2025, ora 14:00
Complet: Completul 4A
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: amânarea cauzei pentru recuperarea prejudiciului

13 mai 2025, ora 14:00
Complet: Completul 4A
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: amânarea cauzei - administrare probe

29 aprilie 2025, ora 11:00
Complet: Completul 4A
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: amânarea cauzei - administrare probe

1 aprilie 2025, ora 10:00
Complet: Completul 4A
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: amânarea cauzei pentru ca inculpata CA să-şi angajeze un apărător ales



2. Numărul dosarului: 623/100/2024
Data înregistrării: 29 februarie 2024, ora 00:00:00
Data ultimei modificări: 6 martie 2025, ora 10:32:08
Instanță: Tribunalul Maramureș
Secție: Secţia Penală
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Fond

Părți:
COMAN C. ALEXANDRA IULIA - Inculpat
SPICSUK L. VALENTIN - Inculpat
SC IUSTFOREST SRL - Parte responsabilă civilmente
STATUL ROMÂN PRIN AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ BUCUREŞTI - Parte civilă
DIRECŢIA GENERALĂ REGIONALĂ A FINANŢELOR PUBLICE CLUJ NAPOCA, ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE MARAMUREŞ - Parte civilă

Ședințe:
3 martie 2025, ora 8:30
Complet: Complet CPF nr.1 - Fond
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: Prin încheierea din data de 3 martie 2025 s-a dispus: În temeiul art. 278 Cod procedură penală, dispune îndreptarea erorii materiale strecurate în dispozitivul Sentinţei penale nr. 39/14.02.2025 a Tribunalului Maramureş, pronunţată în dosarul nr. 623/100/2024, în sensul că la alineatul privind deducerea perioadei executate de către inculpatul Spicsuk Valentin se va reţine: „Deduce din pedeapsa rezultantă de 3 ani şi 4 luni închisoare perioada executată din 21.09.2019 până în 08.01.2021”, în loc de „Deduce din pedeapsa rezultantă de 3 ani şi 4 luni închisoare perioada executată din 18.09.2019 până în 08.01.2021”, cum din eroare s-a trecut. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţă publică, azi, 3 martie 2025.

14 februarie 2025, ora 8:30
Complet: Complet CPF nr.1 - Fond
Tip soluție: Condamnare fără acord de recunoaştere
Soluția pe scurt: Prin sentinţa penală nr. 39/14.02.2025 s-a dispus: Constată că, prin încheierea penală din data de 26.11.2024, s-a dispus schimbarea încadrării juridice a faptei reţinute în sarcina inculpatului SV prin rechizitoriu, din infracţiunea de complicitate la evaziune fiscală, prevăzută de art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal, în infracţiunea de complicitate la evaziune fiscală, prevăzută de art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 1 Cod penal şi art. 35 alin. 1 Cod penal. În aplicarea art. 5 Cod Penal, stabileşte că legea penală mai favorabilă inculpaţilor este legea penală în vigoare la momentul epuizării infracţiunilor, anterior intrării în vigoare a Legii nr. 126/2024 de modificare a Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale. În baza art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal şi art. 5 Cod penal, condamnă pe inculpata CAI la pedeapsa de 3 ani închisoare pentru săvâr?irea infrac?iunii de complicitate la evaziune fiscală. În baza art. 67 alin. 2 Cod penal rap. la art. 9 din Legea 241/2005, aplică inculpatei pedeapsa complementară a interzicerii, pe o perioadă de 2 ani, a exercitării drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a şi b Cod penal, respectiv dreptul de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice şi dreptul de a ocupa o func?ie care implică exerci?iul autorită?ii de stat, pedeapsă complementară care se va executa începând de la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri de condamnare, conform art. 68 alin. 1 lit. b Cod penal. În baza art. 65 alin. 1 Cod penal, aplică inculpatei pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a şi b Cod penal, respectiv dreptul de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice şi dreptul de a ocupa o func?ie care implică exerci?iul autorită?ii de stat, pedeapsă accesorie care se va executa în cazul în care se va dispune executarea pedepsei închisorii, conform art. 65 alin.3 Cod penal. În baza art. 91 Cod penal, dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 3 ani închisoare, iar în baza art. 92 Cod penal, stabileşte un termen de supraveghere de 3 ani, ce urmează a se calcula de la rămânerea definitivă a prezentei hotărâri. În baza art. 93, alin. 1 Cod penal, obligă inculpata ca pe durata termenului de supraveghere să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Maramureş, la datele fixate de acesta; b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile; d) să comunice schimbarea locului de muncă; e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă. În baza art. 93, alin. 2, lit. b Cod penal, impune inculpatei să execute următoarea obligaţie: să frecventeze un program de reintegrare socială derulat de către Serviciul de Probaţiune Maramureş. În baza art. 93, alin. 3 Cod penal, pe parcursul termenului de supraveghere inculpata va presta muncă neremunerată în folosul comunităţii, în cadrul Primăriei Borşa sau Primăriei Moisei, pe o perioadă de 70 de zile. În baza art. 404 alin. 2 Cod procedură penală şi art. 91 alin. 4 Cod penal, atrage atenţia inculpatei asupra dispoziţiilor art. 96 Cod penal privind revocarea suspendării sub supraveghere a executării pedepsei în cazul în care, pe parcursul termenului de supraveghere, săvârşeşte o nouă infracţiune sau nu respectă cu rea-credinţă măsurile de supraveghere şi obligaţiile impuse. În baza art. 48 alin. 1 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 1 Cod penal, art. 35 alin. 1 Cod penal, art. 5 Cod penal şi art. 396 alin. 10 Cod procedură penală, condamnă pe inculpatul SV la pedeapsa de 2 ani închisoare pentru săvâr?irea infrac?iunii de complicitate la evaziune fiscală. În baza art. 67 alin. 2 Cod penal rap. la art. 9 din Legea 241/2005, aplică inculpatului pedeapsa complementară a interzicerii, pe o perioadă de 2 ani, a exercitării drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a şi b Cod penal, respectiv dreptul de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice şi dreptul de a ocupa o func?ie care implică exerci?iul autorită?ii de stat, pedeapsă complementară care se va executa începând de la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri de condamnare, conform art. 68 alin. 1 lit. b Cod penal. În baza art. 65 alin. 1 Cod penal, aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prev. de art. 66 alin. 1 lit. a şi b Cod penal, respectiv dreptul de a fi ales în autorită?ile publice sau în orice alte func?ii publice şi dreptul de a ocupa o func?ie care implică exerci?iul autorită?ii de stat, pedeapsă accesorie care se va executa în cazul în care se va dispune executarea pedepsei închisorii, conform art. 65 alin.3 Cod penal. Menţine dispoziţia de revocare a suspendării sub supraveghere a executării pedepsei de 1 an şi 4 luni închisoare, dispusă prin sentinţa penală nr. 97/11.06.2019 a Tribunalului Maramureş, definitivă prin decizia penală nr. 123/17.09.2019 a Curţii de Apel Cluj. În baza art. 43 alin. 1 Cod penal, adaugă pedeapsa de 2 ani închisoare, aplicată prin prezenta, la pedeapsa de 1 an şi 4 luni închisoare, aplicată prin Sentinţa penală nr. 27/14.02.2017 a Tribunalului Maramureş, definitivă prin neapelare la data de 28.02.2027, inculpatul urmând să execute pedeapsa rezultantă de 3 ani şi 4 luni închisoare. În baza art. 45 alin. 1 Cod penal, aplică inculpatului pedeapsa complementară prevăzută de art. 66, alin. 1, lit. a şi b Cod penal, pe o perioadă de 2 ani. În baza art. 45 alin. 5 Cod penal, aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 65, alin. 1 raportat la art. 66, alin. 1, lit. a şi b Cod penal. Deduce din pedeapsa rezultantă de 3 ani şi 4 luni închisoare perioada executată din 18.09.2019 până în 08.01.2021. În baza art. 25 alin. 3 Cod de procedură penală, dispune desfiinţarea următoarelor înscrisuri: - 2 facturi fiscale seria MS nr. 165/06.06.2016 ?i nr. 0201/20.06.2016) ?i 2 chitan?e fiscale cu acela?i număr ?i dată (vol. 12 f. 41, 42, 69, 70 d.u.p.); 4 avize de înso?ire secundar material lemnos, bu?tean de esen?ă molid ?i cherestea, din data de 18.06.2016 (vol. 12 f. 71-74 d.u.p.): seria AC nr. 0005260; seria AA nr. 0006481; seria AA nr. 0006482 şi seria AA nr. 0006483, - 2 avize de înso?ire secundar cherestele seria AC din 11.06.2017 (vol. 29 f. 1, 2 d.u.p.): nr. 1783271 şi nr. 1783270, - 12 facturi fiscale fără serie nr. 101 – nr. 112 din luna octombrie şi 12 chitan?e fiscale, cu acela?i număr (vol. 36 f. 499-521 d.u.p.), - 11 avize de înso?ire secundar material lemnos pentru bu?tean de esen?ă molid, seria AA (vol. 30 f. 131-137; vol. 33 f. 128-131): nr. 2645815 ?i nr. 2645816, ambele din data de 05.07.2017, nr. 2645819 ?i nr. 2645820, ambele din data de 11.07.2017, nr. 2645821, nr. 2645822 ?i nr. 2645823, toate din data de 16.07.2016, nr. 2645833, nr. 2645834, nr. 2645835 ?i nr. 2645836, toate din data de 02.08.2017, - 131 facturi fiscale seria MS din perioada iunie-noiembrie 2016 (nr. 0166 - nr.0178 ?i nr. 0202 – nr. 0211 din luna iunie 2016; nr. 0212 – nr. 0214, nr. 0251 - nr. 0265, nr. 0267, nr. 0269, nr. 0272, nr. 0273, nr. 0275, nr. 0277, nr. 0279, nr. 0281, nr. 0283, nr. 0285-nr. 0288 din luna iulie 2016; nr. 0289- nr. 0314 din luna august 2016; nr. 0315 ?i nr. 0316 din luna septembrie 2016; nr. 0317- nr. 0322, nr. 0325, nr. 0326, nr. 0328-nr. 0334, nr. 0336, nr. 0339, nr. 01254, nr. 01256, nr. 01258, nr. 01260, nr. 01262, nr. 01263 ?i nr. 01265 din luna octombrie 2016; nr. 01267- nr. 01291 din luna noiembrie 2016, ?i 131 chitan?e fiscale aferente, emise aparent de SC Marena Silva SRL, (vol. 12 f. 23-68; vol. 13 f. 32-87, 229-234; vol. 14 f. 27-78; vol. 15 f. 49, 50, 53, 54; vol. 19 f. 1-8, 19-58; vol. 20 f. 28-77 d.u.p.), - 74 facturi fiscale din perioada septembrie 2016-iunie 2017 (seria BCM nr. 51-54, nr. 56, nr. 59, nr. 60, nr. 81-83, nr. 85, nr. 87, nr. 89, nr. 91-nr. 100 din luna septembrie 2016; nr. 62-69, nr. 103, nr. 104, nr. 106, nr. 108, nr. 110-115, nr. 117-121 din luna octombrie 2016; nr. 122-135 din luna noiembrie 2016; nr. 1001-1012 din luna iunie 2017, şi seria MM nr. 88 din 12.09.2016 ?i nr. 101 din data de 28.09.2016, şi 74 chitan?e de plată având aceea?i serie, dată ?i număr ca al facturii pentru care a fost emisă (vol. 15 f. 1-48, 51, 52; vol. 19 f. 9-18, 59-93; vol. 20 f. 78-105; vol. 28 f. 40-63 d.u.p.), - 2 avize de înso?ire secundar material lemnos seria AA nr. 2645810 ?i nr. 2645811 din data de 29.06.2017 (vol. 29 f. 3, 4 d.u.p.), - 33 de borderouri de achizi?ii material lemnos: nr. 15 din 27.02.2016 (Seria BL nr. 0126815) (vol. 9 f. 178 d.u.p.), nr. 42 - nr. 45 (Seria BL nr. 0126842 – nr. 0126845) din luna iulie 2016; nr. 1 – nr. 6 (Seria BL nr. 0174301 - nr. 0174306) ?i nr. 50 (Seria BL nr. 0126850) din luna august 2016; nr. 7 - nr. 9 (Seria BL nr. 0174307 – 0174309), nr. 14 (Seria BL nr. 0174314) ?i nr. 15 (Seria BL nr. 0174315) din luna septembrie 2016; nr. 25 - nr. 40 (Seria BL nr. 0174325 – 0174340) din luna octombrie 2016 (vol. 13 f. 205-208; vol. 14 f. 21-26; vol. 15 f. 55, 56, 61-63; vol. 19 f. 173-187 d.u.p.). În baza art. 25 şi art. 397 alin. 1 Cod procedură penală, raportat la prev. art. 1357 Cod civil, admite în parte acţiunea civilă exercitată de partea civilă Agenţia Naţională de Administrare Fiscală - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Cluj – Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Maramureş şi obligă pe inculpata CAI la plata către partea civilă a sumei de 216.192 lei (reprezentând impozit pe profit), la care se adaugă accesoriile aferente debitului principal - dobânzi ?i penalită?i de întârziere, calculate potrivit Codului de procedură fiscală, de la data scadenţei şi până la data plăţii integrale a debitului principal şi pe inculpatul SV la plata către partea civilă a sumei de 36.649 lei (reprezentând impozit pe profit), la care se adaugă accesoriile aferente debitului principal - dobânzi ?i penalită?i de întârziere, calculate potrivit Codului de procedură fiscală, de la data scadenţei şi până la data plăţii integrale a debitului principal. Respinge ca inadmisibilă acţiunea civilă exercitată de partea civilă Agenţia Naţională de Administrare Fiscală - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Cluj – Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Maramureş împotriva părţii responsabile civilmente SC Iustforest SRL. În baza art. 404 alin. 4 lit. c Cod procedură penală ?i art. 249 alin. 1, 5 Cod procedură penală, menţine măsura asigurătorie dispusă prin ordonanţa din data de 16 noiembrie 2023, dată în dosarul nr. 189/P/2018 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Maramureş, asupra bunurilor mobile şi imobile aparţinând inculpatei CAI, până la concurenţa sumei de 216.692 lei (din care suma de 216.192 lei reprezintă prejudiciu şi suma de 500 lei cheltuieli judiciare aferente urmăririi penale). În baza art. 404 alin. 4 lit. c Cod procedură penală ?i art. 249 alin. 1, 5 Cod procedură penală, menţine măsura asigurătorie dispusă prin ordonanţa din data de 16 noiembrie 2023, dată în dosarul nr. 189/P/2018 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Maramureş, asupra bunurilor mobile şi imobile aparţinând inculpatului SV, până la concurenţa sumei de 37.149 lei (din care suma de 36.649 lei reprezintă prejudiciu şi suma de 500 lei cheltuieli judiciare aferente urmăririi penale). În baza art. 13 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, o copie a dispozitivului prezentei sentinţe penale, după rămânerea definitivă, se va comunica Oficiului Naţional al Registrului Comerţului pentru a face menţiunile corespunzătoare în registrul comerţului. În baza art. 272 Cod procedură penală rap. la art. 274 alin. 1 şi alin. 2 Cod procedură penală, obligă pe inculpata CAI la plata sumei de 1.600 lei ( din care suma de 800 lei reprezintă cheltuieli judiciare aferente urmăririi penale) şi pe inculpatului SV la plata sumei de 1.200 lei (din care suma de 800 lei reprezintă cheltuieli judiciare aferente urmăririi penale) cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de stat. Onorariile apărătorilor din oficiu ai inculpaţilor, aferente fazei de judecată, rămân în sarcina statului şi se avansează din fondurile Ministerului Justiţiei către av. Solcanu Andreea - suma de 942 lei şi către av. Stan Alexandra Andreea - suma de 300 lei (onorariu parţial). Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată la data de 14.02.2025, prin punerea la dispoziţia părţilor şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei.

17 ianuarie 2025, ora 8:30
Complet: Complet CPF nr.1 - Fond
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: În vederea deliberării şi redactării hotărârii, s-a amânat pronunţarea soluţiei la data de 14 februarie 2025.

10 decembrie 2024, ora 09:30
Complet: Complet CPF nr.1 - Fond
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: În vederea deliberării şi redactării hotărârii, s-a amânat pronun?area solu?iei la data de 17 ianuarie 2025.

26 noiembrie 2024, ora 09:30
Complet: Complet CPF nr.1 - Fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Cauza s-a amânat pentru a da posibilitatea inculpaţilor să depună la dosar înscrisuri în circumstanţiere, pentru a-i da posibilitatea inculpatei să se prezinte la judecată şi pentru a da posibilitatea apărătorului ales al inculpatei să formuleze în scris cererea de schimbare a încadrării juridice a faptei.

29 octombrie 2024, ora 10:00
Complet: Complet CPF nr.1 - Fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Cauza s-a amânat pentru audierea martorei G.I.

1 octombrie 2024, ora 10:00
Complet: Complet CPF nr.1 - Fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Cauza s-a amânat pentru a audierea martorilor şi pentru a se solicita relaţii de la partea civilă.

3 septembrie 2024, ora 09:30
Complet: Complet CPF nr.1 - Fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Cauza s-a amânat la solicitarea apărătorului ales al inculpatei, pentru a-i da posibilitatea să pregătească apărarea.

28 mai 2024, ora 09:30
Complet: Complet CPF nr.1 - Fond
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Cauza s-a amânat la solicitarea inculpatei, pentru a-i da posibilitatea să î?i angajeze un avocat.



Pagina principală