Informații dosare ce cuprind 839/113/2022*

(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)

1. Numărul dosarului: 839/113/2022*
Numărul vechi:
Data înregistrării: 10 iulie 2025, ora 00:00:00
Data ultimei modificări: 30 iunie 2026, ora 08:38:17
Instanță: Tribunalul Brăila
Secție: Sectia Penala
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea nr. 241/2005)
Stadiu procesual: Fond

Părți:
ARBUNEA TUDOREL - Inculpat Inculpat
STATUL ROMÂN - PRIN AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ- ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE BRĂILA - Parte civilă Parte civilă
SC DIOP SECURITY SRL - PRIN LICHIDATOR JUDICIAR ESTCONSULT I.P.U.R.L HUŞI. - Parte civilă Parte civilă/parte responsabila civilmente

Ședințe:
29 septembrie 2026, ora 10:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție:
Soluția pe scurt:

23 iunie 2026, ora 10:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: în vederea continuării administrării probatoriului

5 mai 2026, ora 10:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: amână cauza pentru a se administra probele

31 martie 2026, ora 12:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Admite cererea expertului de înlocuire

17 martie 2026, ora 10:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: În vederea continuării administrării probatoriului

27 ianuarie 2026, ora 10:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amână cauza pentru a se efectua raportul de expertiză

20 ianuarie 2026, ora 09:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție: Alte soluţii
Soluția pe scurt: În temeiul art. 100 Cod de procedură penală, admite cererea inculpatului Arbunea Tudorel de efectuare a expertizei în specializare fiscalitate, având următoarele obiective: -Să se stabilească dacă în perioada 2010-2016 au existat facturi neînregistrate în contabilitatea Diop Security SRL ?i în caz afirmativ să fie identificate şi să se verifice dacă pentru acestea au fost achitate sau nu taxele ?i impozitele datorate bugetului de stat; in ipoteza neachitării, expertiza va stabili cuantumul acestora; - Să se precizeze care este cuantumul TVA deductibilă în rela?ia SC Diop Security SRL cu SC Dor de Flori SRL în baza contractului de prestări servicii nr. 59/07.05.2012 şi facturii nr. 31/07.12.2015 în suma de 682.000 lei, având în vedere achitarea acestei facturi, raportat la efectele Hotărârii CJUE din cauza C-430/19 din 4.06.2020 şi ale actelor emise de ANAF prin care TVA aferent a fost recunoscut fa?ă de SC Dor de Flori SRL, plata acesteia fiind e?alonată şi apoi executată silit; - Să se stabilească, pentru perioada 01.01.2012-31.12.2014, care sunt valorile înregistrate în contul 6022 „cheltuieli cu combustibilul” din contabilitatea Diop Security SRL ?i în ipoteza în care se constată că societatea nu de?ine documente justificative pentru înregistrarea acestor cheltuieli, să se stabilească valoarea reprezentând diferen?a de 50% dintre cheltuielilor deductibile care au avut la bază documente justificative ?i cele pentru care nu există documente justificative care să ateste că acestea au fost utilizate exclusiv în scopul activită?ii economice (foi de parcurs), respectiv cuantumul cheltuielilor deductibile fiscal pentru situa?iile prevăzute la art. 1 din cadrul Ord. 3389/2011 şi art. 21 alin. (4) lit. t. Cod fiscal („50 % din cheltuielile aferente vehiculelor rutiere motorizate care nu sunt utilizate exclusiv în scopul activită?ii economice ...”); - În baza răspunsurilor formulate anterior, să se precizeze care sunt cheltuielile şi TVA deductibile fiscal, calculându-se în mod corespunzător, pentru cheltuielile nedeductibile, diferen?ele de impozit pe profit ?i TVA pe care Diop Security SRL le-a datora pentru perioada 2010-2016. Admite reaudierea martorilor numai cu privire la cei enumeraţi în dispozitivul rechizitoriului. Respinge audierea celorlal?i martori solicitaţi de inculpat, în nota de probe, apreciind ca neavând relevanţă pentru justa soluţionare a cauzei. Dispune citarea primilor patru martori din rechizitoriu. Pronun?ată prin punerea solu?iei la dispozi?ia păr?ilor prin mijlocirea grefei instan?ei, azi, 20.01.2026.

23 decembrie 2025, ora 09:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronunţarea pe probe pentru data de 20.01.2026.

19 decembrie 2025, ora 9:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronunţarea pe probe pentru data de 23 decembrie 2025.

9 decembrie 2025, ora 10:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amână pronun?area pe probe pentru data de 19 decembrie 2025. Acordă termen pe fond pentru data de 27 ianuarie 2026.

25 noiembrie 2025, ora 10:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 09.12.2025.

21 octombrie 2025, ora 10:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: admite cererea de amânare

23 septembrie 2025, ora 10:00
Complet: 2 FPR
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Având în vedere Hotărârea nr. 2 a Adunării Generale a Magistra?ilor din cadrul Tribunalul Brăila, din data de 26.08.2025, acordă termen de judecată.

10 septembrie 2025, ora 11:00
Complet: Cameră de consiliu fond 4
Tip soluție: Încheiere
Soluția pe scurt: În baza prevederilor articolului 68 din Codul de procedură penală, raportat la dispoziţiile articolului 64 din Codul de procedură penală, respinge ca nefondată cererea de abţinere formulată de doamna judecător Diaconescu Macarenco Speranţa. Definitivă. Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor prin intermediul grefei instanţei, azi 10 septembrie 2025.

9 septembrie 2025, ora 10:00
Complet: 2 FP
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: a se vedea condica de şedinţă Cameră de consiliu fond 2

9 septembrie 2025, ora 13:00
Complet: Cameră de consiliu fond 4
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: Amână pronun?area pentru data de 10.09.2025



Pagina principală