Informații dosare ce cuprind 982/84/2022

(date furnizate de portalul instanțelor de judecată)

1. Numărul dosarului: 982/84/2022
Data înregistrării: 22 iunie 2022, ora 00:00:00
Data ultimei modificări: 31 martie 2023, ora 11:01:10
Instanță: Tribunalul Sălaj
Secție: PENAL
Materie: Penal
Obiect: infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)
Stadiu procesual: Fond

Părți:
DREGAN FLORIN-CORNEL - Inculpat
SC EURO TRANS UNIVERSAL SRL - REPREZ. PRIN INSOLV 2007 SPRL - Inculpat
PATCA CAMELIA - Inculpat
STANESCU VALENTIN - Inculpat
A.N.A.F. - D.G.R.F.P. CLUJ-NAPOCA - ADMINISTRAŢIA JUDEŢEANĂ A FINANŢELOR PUBLICE SĂLAJ - Parte civilă
S.C. ELECTRO METAL SISTEM S.R.L. - Parte responsabilă civilmente
S.C. ELECTRO METAL SISTEM S.R.L. - Parte responsabilă civilmente

Ședințe:
30 martie 2023, ora 08:30
Complet: PR2
Tip soluție: Încetat procesul penal
Soluția pe scurt: În aplicarea art. 5 Cod penal, constată că legea penală mai favorabilă inculpaţilor DFC, S.C.ETU S.R.L., PCV şi SV este Codul penal actual. Recalifică faptele reţinute în sarcina inculpaţilor, astfel: pentru inculpaţii DFC şi ETU S.R.L., din infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c) şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1969 (29 acte materiale), în infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c) şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (29 acte materiale) şi art. 5 Cod penal, iar pentru inculpaţii PCV şi SV, din infracţiunea de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 26 Cod penal din 1969 raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cod penal din 1969 (29 acte materiale), în infracţiunea de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (29 acte materiale) şi art. 5 Cod penal. În baza art. 396 alin. 6 raportat la art. 17 alin. 2 şi art. 16 lit. f) Cod procedură penală, încetează procesul penal început faţă de inculpatul DFC pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c) şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (29 acte materiale). În baza art. 396 alin. 6 raportat la art. 17 alin. 2 şi art. 16 lit. f) Cod procedură penală, încetează procesul penal început faţă de inculpata S.C.ETU S.R.L., înmatriculată la Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Sălaj sub nr. ... reorezentată prin INSOLV 2007 SPRL, cu sediul în ...prin practician în insolvemţă CR, pentru comiterea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 9 alin. 1 lit. c) şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (29 acte materiale). În baza art. 396 alin. 6 raportat la art. 17 alin. 2 şi art. 16 lit. f) Cod procedură penală, încetează procesul penal început faţă de inculpata PCA, cunoscută cu antecedente penale, pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (29 acte materiale). În baza art. 396 alin. 6 raportat la art. 17 alin. 2 şi art. 16 lit. f) Cod procedură penală, încetează procesul penal început faţă de inculpatul SV, cunoscut cu antecedente penale, pentru comiterea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată, prevăzută de art. 48 Cod penal raportat la art. 9 alin. 1 lit. c) şi alin. 2 din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35 alin. 1 Cod penal (29 acte materiale). În baza art. 25 alin. 1 şi art. 397 alin. 1 Cod procedură penală raportat la art. 1349, 1357 şi art. 1382 Cod civil, admite acţiunea civilă formulată de Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Cluj-Napoca – Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Sălaj şi obligă în soalidar inculpaţii DFC, S.C.ETU S.R.L., PCV şi SV, acesta din urmă şi în solidar cu partea responsabilă civilmente EMS S.R.L. la despăgubiri către partea civilă, în cuantum total de 970.363 lei, reprezentând prejudiciu cauzat bugetului de stat, la care se vor adăuga dobânzi, majorări şi penalităţi de întârziere aferente, calculate de la data scadenţei şi până la achitarea efectivă a prejudiciului, potrivit art. 173, 174 şi 176 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare. În baza art. 404 alin. 4 lit. c) raportat la art. 250 ind. 2 Cod procedură penală, menţine, în vederea reparării pagubei produse, măsura asiguratorie a sechestrului instituit în baza ordonanţei din data de 03.05.2022 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Sălaj din dosar nr. ..., până la concurenţa sumei de 970.363 lei asupra bunurilor individualizate conform proceselor-verbale de instituire a sechestrului din data de 07.06.2022 (vol. V dos. UP f. 105-107), 27.05.2022 (vol. V dos. UP f. 110-111) şi 20.05.2022 (vol. V dos. UP f. 114-115, 17-118), respectiv: - teren extravilan situat în loc. ?imleu Silvaniei, jud. Sălaj, în suprafa?ă de 2.800 mp - teren extravilan situat în loc. ?imleu Silvaniei, jud. Sălaj, în suprafa?ă de 2.908 mp, - teren extravilan situat în loc. ?imleu Silvaniei, jud. Sălaj, în suprafa?ă de 7.292 mp, - teren în suprafa?ă de 2.800 mp situat la adresa: ...bunuri aflate în proprietatea inculpatei S.C. ETU S.R.L; - teren în suprafa?ă de 12.000 mp, situat la adresa: str. Extravilan, ...; - teren în suprafa?ă de 9.821 mp situat la adresa: str. Extravilan, ... - teren în suprafa?ă de 1.516 mp, situat la adresa: ... bunuri aflate în proprietatea inculpatului DFC; - autoturism marca Dacia, serie motor ... şi - autoturism marca Mercedes, serie motor ...., bunuri aflate în proprietatea inculpatului SV; - toate bunurile prezente şi viitoare ale inculpatei PCV, constatând că în cursul urmăririi penale nu au putut fi identificate bunuri cu privire la care să poată fi aplicată măsura sechestrului asigurător. În baza art. 25 alin. 3 Cod procedură penală, dispune anularea facturilor fiscale care nu conţin operaţiuni reale, aflate în copie în vol. II al dosarului de urmărire penală, la filele 61-89. În baza art. 272 raportat la art. 275 alin. 3 lit.b) Cod procedură penală, obligă inculpaţii DFC, S.C.ETU S.R.L., PCV şi SV, acesta din urmă în solidar cu partea responsabilă civilmente EMS S.R.L., la plata către stat a sumei totale de 5.200 lei reprezentând cheltuieli judiciare către stat, câte 1.300 lei fiecare. În baza art. 275 alin. 6 raportat la art. 272 alin. 2 Cod procedură penală, onorariul apărătorului din oficiu, av. MCM, în cuantum de 942 lei, pentru asistenţa juridică acordată inculpatei S.C.ETU S.R.L. va fi avansat din fondurile Ministerului Justiţiei către Baroul Sălaj şi va rămâne în sarcina statului. Constată că inculpaţii DFC, PCV şi SV au avut asigurată asistenţa juridică prin apărători aleşi. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia inculpaţilor, a părţii civile, a părţii responsabile civilmente şi a procurorului prin mijlocirea grefei instanţei, la data de 30 martie 2023.

10 martie 2023, ora 08:30
Complet: PR2
Tip soluție: Amână cauza
Soluția pe scurt: Amână pronun?area pentru data de 30.03.2023

15 februarie 2023, ora 12:00
Complet: PR2
Tip soluție: Amână pronunţarea
Soluția pe scurt: AMÂNĂ PRONUNŢAREA PENTRU DATA DE 10.03.2023.



Pagina principală